(二)銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法(掌握)

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督

　　1、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督

　　非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)單個(gè)銀行并表的基礎(chǔ)上收集、分析銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性和安全性的一種方式。包括審查和分析各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表�！y行機(jī)構(gòu)的管理報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和各種業(yè)務(wù)報(bào)表

　　非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的主要目的：

　　(1)評(píng)估銀行機(jī)構(gòu)的總體情況

　　(2)對(duì)有問(wèn)題的銀行進(jìn)行密切跟蹤

　　(3)通過(guò)對(duì)同組銀行的比較，關(guān)注整個(gè)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況。

　　[2008單選] 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的審查對(duì)象是( C )。

　　A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告

　　B.銀行的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性

　　C.銀行的各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表

　　D.銀行的治理情況

　　2、現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查是指通過(guò)監(jiān)管當(dāng)局的實(shí)地作業(yè)來(lái)評(píng)估銀行經(jīng)營(yíng)狀況的一種方式

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查的形式有：實(shí)地審核、察看、取證、談話等。

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容：

　　(1)合規(guī)性檢查

　　合規(guī)檢查永遠(yuǎn)是現(xiàn)場(chǎng)檢查的基礎(chǔ)。

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)性檢查

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查是密切關(guān)聯(lián)的銀行監(jiān)管方法，非現(xiàn)場(chǎng)檢查的結(jié)果可以指導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)，使現(xiàn)場(chǎng)檢查更有針對(duì)性、更有效�，F(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)是對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果的實(shí)證。

　　3、并表監(jiān)管

　　并表監(jiān)管又稱合并監(jiān)管，指在所有情況下，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)具備了解銀行機(jī)構(gòu)和集團(tuán)的整體結(jié)構(gòu)，以及其他監(jiān)管銀行集團(tuán)所屬公司的情況。

　　并表監(jiān)管包括：境內(nèi)外業(yè)務(wù)、表內(nèi)外業(yè)務(wù)和本外幣業(yè)務(wù)。

　　4、監(jiān)管評(píng)級(jí)

　　CAMELS——駱駝評(píng)級(jí)制度

　　資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理能力、盈利水平、流動(dòng)性及市場(chǎng)敏感性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　監(jiān)管評(píng)級(jí)最終要對(duì)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)主要以風(fēng)險(xiǎn)程度、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利狀況為主要標(biāo)準(zhǔn)。

　　我國(guó)的“CAMELS+”包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動(dòng)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);最終評(píng)級(jí)結(jié)果分為6級(jí)，被評(píng)為5級(jí)和6級(jí)的銀行屬于高風(fēng)險(xiǎn)銀行，銀監(jiān)會(huì)要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，必要時(shí)可采取處置措施。

　　[2005單選] 國(guó)際上通行的“駱駝評(píng)級(jí)制度”的主要內(nèi)容包括(ABDE)。

　　A.資本充足率

　　B.資產(chǎn)質(zhì)量

　　C.負(fù)債質(zhì)量

　　D.盈利水平

　　E.流動(dòng)性