2、市場運營監(jiān)管(掌握)

　　包括：資本充足率的監(jiān)管、資產(chǎn)安全的監(jiān)管、流動適度性的監(jiān)、收益合理性的監(jiān)管、內(nèi)控有效性的監(jiān)管

　　(1)資本充足率的監(jiān)管

　　資本充足率=(資本-扣除項)/(風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本)

　　扣除項包括：商譽、商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本)

　　核心資本扣除項：包括商譽、商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資的50%、商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50%。

　　資本分核心資本和附屬資本

　　核心資本有實收資資本(普通股)、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。

　　附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。

　　附屬資本不得超過核心資本的100%;計入附屬資本的長期次級債務(wù)不得超過核心資本的50%。資本充足率大于等于8%;核心資本充足率必須大于等于4%。

　　我國按資本充足率將商行分為三類：資本充足的商行(資本充足率不低于8%，核心資本充足率不低于4%);資本不足的商行(資本充足率不足8%，核心資本充足率不足4%);資本嚴重不足的商行(資本充足率不足4%，核心資本充足率不足2%);

　　[2007單選]根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，以下屬于商業(yè)銀行核心資本的是( C )。

　　A.中期優(yōu)先股

　　B.損失準備

　　C.附屬機構(gòu)的少數(shù)股東權(quán)益

　　D.可轉(zhuǎn)換債券

　　(2)資產(chǎn)安全的監(jiān)管

　　貸款五級分類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失(不良貸款)

　　資產(chǎn)安全性監(jiān)管的重點是銀行機構(gòu)風險的分布、資產(chǎn)集中程度和關(guān)系人貸款。

　　A、分析各類資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例，以及各類不良資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比例。

　　我國規(guī)定：不良資產(chǎn)率=不良資產(chǎn)/資產(chǎn)余額<4%

　　不良貸款率 =不良貸款/貸款余額<5%

　　B、監(jiān)測銀行機構(gòu)對單個借款人或單個相關(guān)借款人集團的集中程度，又稱大額風險暴露。

　　我國規(guī)定：

　　單一集團客戶授信集中度=最大一家集團客戶授信總額/資本凈額<15%

　　單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額/資本凈額<10%

　　全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)客戶授信/資本凈額<50%

　　C、監(jiān)測銀行機構(gòu)對關(guān)系人貸款變化

　　關(guān)系人通常指銀行的高管人員及其親屬、自己的公司等。

　　D、監(jiān)測銀行壞賬和貸款準備金的變化

　　[2008單選]根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標中，不良資產(chǎn)率是指( C )之比。

　　A.不良貸款與貸款總額

　　B.不良貸款與總資產(chǎn)

　　C.不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額

　　D.不良信用資產(chǎn)與貸款總額

　　(3)流動適度性的監(jiān)管

　　銀行機構(gòu)的流動能力：可用于立即支付的現(xiàn)金頭寸;在短期內(nèi)可以兌現(xiàn)或出售的高質(zhì)量可變現(xiàn)資產(chǎn)。

　　A、銀行機構(gòu)的流動性應(yīng)當保持在適度水平

　　流動性比率=流動性資產(chǎn)/流動性負債>25%

　　核心負債比例=核心負債/總負債>60%

　　B、監(jiān)測銀行資產(chǎn)負債的期限匹配

　　流動性缺口=90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)>10%

　　C、監(jiān)測銀行機構(gòu)的資產(chǎn)變化情況

　　包括：銀行的長期投資、不良資產(chǎn)和盈虧變化情況

　　2011中級經(jīng)濟師《中級金融》預(yù)習講義匯總

　　2011經(jīng)濟師《中級經(jīng)濟基礎(chǔ)》預(yù)習講義匯總

　　2010經(jīng)濟師考試成績查詢時間及方式匯總