(二)銀行業(yè)監(jiān)管的基本方法(掌握)

　　現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)督

　　1、非現(xiàn)場監(jiān)督

　　非現(xiàn)場監(jiān)督是監(jiān)管當(dāng)局針對(duì)單個(gè)銀行并表的基礎(chǔ)上收集、分析銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營穩(wěn)健性和安全性的一種方式。包括審查和分析各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表。——銀行機(jī)構(gòu)的管理報(bào)告、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和各種業(yè)務(wù)報(bào)表

　　非現(xiàn)場監(jiān)督的主要目的：

　　(1)評(píng)估銀行機(jī)構(gòu)的總體情況

　　(2)對(duì)有問題的銀行進(jìn)行密切跟蹤

　　(3)通過對(duì)同組銀行的比較，關(guān)注整個(gè)銀行業(yè)的經(jīng)營狀況。

　　[2008單選] 銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場監(jiān)測的審查對(duì)象是( C )。

　　A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告

　　B.銀行的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性

　　C.銀行的各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表

　　D.銀行的治理情況

　　2、現(xiàn)場檢查

　　現(xiàn)場檢查是指通過監(jiān)管當(dāng)局的實(shí)地作業(yè)來評(píng)估銀行經(jīng)營狀況的一種方式

　　現(xiàn)場檢查的形式有：實(shí)地審核、察看、取證、談話等。

　　現(xiàn)場檢查的內(nèi)容：

　　(1)合規(guī)性檢查

　　合規(guī)檢查永遠(yuǎn)是現(xiàn)場檢查的基礎(chǔ)。

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)性檢查

　　現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查是密切關(guān)聯(lián)的銀行監(jiān)管方法，非現(xiàn)場檢查的結(jié)果可以指導(dǎo)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)，使現(xiàn)場檢查更有針對(duì)性、更有效�，F(xiàn)場檢查對(duì)是對(duì)非現(xiàn)場檢查結(jié)果的實(shí)證。

　　3、并表監(jiān)管

　　并表監(jiān)管又稱合并監(jiān)管，指在所有情況下，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)具備了解銀行機(jī)構(gòu)和集團(tuán)的整體結(jié)構(gòu)，以及其他監(jiān)管銀行集團(tuán)所屬公司的情況。

　　并表監(jiān)管包括：境內(nèi)外業(yè)務(wù)、表內(nèi)外業(yè)務(wù)和本外幣業(yè)務(wù)。

　　4、監(jiān)管評(píng)級(jí)

　　CAMELS——駱駝評(píng)級(jí)制度

　　資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營管理能力、盈利水平、流動(dòng)性及市場敏感性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　監(jiān)管評(píng)級(jí)最終要對(duì)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，評(píng)級(jí)主要以風(fēng)險(xiǎn)程度、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利狀況為主要標(biāo)準(zhǔn)。

　　我國的“CAMELS+”包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動(dòng)性、市場風(fēng)險(xiǎn);最終評(píng)級(jí)結(jié)果分為6級(jí)，被評(píng)為5級(jí)和6級(jí)的銀行屬于高風(fēng)險(xiǎn)銀行，銀監(jiān)會(huì)要給予持續(xù)的監(jiān)管關(guān)注，必要時(shí)可采取處置措施。

　　[2005單選] 國際上通行的“駱駝評(píng)級(jí)制度”的主要內(nèi)容包括(ABDE)。

　　A.資本充足率

　　B.資產(chǎn)質(zhì)量

　　C.負(fù)債質(zhì)量

　　D.盈利水平

　　E.流動(dòng)性

　　二、證券監(jiān)管的主要內(nèi)容(掌握)

　　(一)法律法規(guī)體系——分三層

　　1、《公司法》、《證券法》、《證券投資基金法》

　　2、部門規(guī)章

　　3、關(guān)于機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、人員、內(nèi)部控制方面的監(jiān)管規(guī)則

　　(二)上市公司監(jiān)管

　　1、對(duì)擬公開發(fā)行股票公司的監(jiān)管

　　(1)負(fù)責(zé)監(jiān)管區(qū)內(nèi)擬公開發(fā)行股票公司的輔導(dǎo)改制工作

　　(2)對(duì)轄區(qū)內(nèi)擬公開發(fā)行股票公司存在的重大問題和重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查

　　(3)對(duì)中介機(jī)構(gòu)在股票發(fā)行審核和承銷過程中的違規(guī)行為等

　　2、對(duì)上市公司的監(jiān)管

　　對(duì)轄區(qū)內(nèi)上市公司進(jìn)行現(xiàn)場監(jiān)管

　　(1)對(duì)上市公司的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等文件審閱、監(jiān)管

　　(2)對(duì)上市公司治理結(jié)構(gòu)情況進(jìn)行監(jiān)管

　　(3)對(duì)上市公司重大資產(chǎn)重組、吸收合并、上市公司收購及股東持股變動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)管

　　(4)督促有退市風(fēng)險(xiǎn)的上市公司充分揭示退市風(fēng)險(xiǎn)

　　(5)對(duì)上市公司進(jìn)行合理的風(fēng)險(xiǎn)分類

　　(6)對(duì)上市公司融資情況進(jìn)行監(jiān)管等等

　　3、審計(jì)及評(píng)估業(yè)務(wù)的監(jiān)管

　　(1)對(duì)審計(jì)及評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)的機(jī)構(gòu)資格及從業(yè)人員資格進(jìn)行監(jiān)管

　　(2)收集轄區(qū)內(nèi)審計(jì)及評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)的公告、定期報(bào)告等資料信息

　　2011中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《中級(jí)金融》預(yù)習(xí)講義匯總

　　2011經(jīng)濟(jì)師《中級(jí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)》預(yù)習(xí)講義匯總

　　2010經(jīng)濟(jì)師考試成績查詢時(shí)間及方式匯總