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第七章 證券法

　　【單選題】：

　　甲公司為發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，現(xiàn)有股東199人，尚未公開發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓過任何股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，需要向中國證監(jiān)會申請核準的是( )。

　　A.股東乙向一位朋友轉(zhuǎn)讓部分股票

　　B.股東丙將其持有的部分股票分別轉(zhuǎn)讓給丁和戊，約定2個月后全部買回

　　C.甲公司向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申請其股票公開轉(zhuǎn)讓

　　D.甲公司向兩家投資公司定向發(fā)行股票各500萬股

　　【答案】D

　　【解析】(1)選項AB：股票向特定對象轉(zhuǎn)讓，導(dǎo)致股東累計超過200人的，應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準后成為非上市公眾公司;如果股份有限公司在3個月內(nèi)將股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的，可以不提出申請。本題中，在選項A中，轉(zhuǎn)讓成功后股東人數(shù)正好200人，無須經(jīng)核準;在選項B中，在2個月后股東人數(shù)減為199人，無需申請核準;(2)選項C：股東人數(shù)未超過200人的公司申請其股票公開轉(zhuǎn)讓，中國證監(jiān)會豁免核準，由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進行審查;(3)選項D：股票向特定對象發(fā)行導(dǎo)致股東累計超過200人的，需經(jīng)過中國證監(jiān)會的核準成為非上市公眾公司。

　　【單選題】：

　　非上市公眾公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應(yīng)當履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.非上市公眾公司的董事應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　B.非上市公眾公司的監(jiān)事應(yīng)對公司年度報告簽署書面確認意見

　　C.非上市公眾公司的高級管理人員應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　D.非上市公眾公司的監(jiān)事會應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

　　【答案】D

　　【單選題】：

　　下列關(guān)于招股說明書中引用的財務(wù)報表的有效期的表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后3個月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過1個月

　　B.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后3個月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過6個月

　　C.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后6個月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過1個月

　　D.招股說明書中引用的財務(wù)報表在其最近一期截止日后6個月內(nèi)有效;特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過3個月

　　【答案】C

　　【單選題】：

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的是( )。

　　A.所有上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券均應(yīng)由第三方提供擔(dān)保

　　B.上市商業(yè)銀行可以作為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　C.證券公司可以作為上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　D.以保證方式提供擔(dān)保的，可以為一般保證

　　【答案】B

　　【解析】(1)選項A：公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當提供擔(dān)保，但最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外;(2)選項BC：證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外;(3)選項D：以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔(dān)保的金額。

　　【單選題】：

　　甲以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通過證券交易所集中競價交易陸續(xù)增持乙公司5%的股份，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲需要進行權(quán)益披露的時點分別是( )。

　　A.其持有乙公司股份5%和10%時

　　B.其持有乙公司股份5%和7%時

　　C.其持有乙公司股份7%和12%時

　　D.其持有乙公司股份7%和10%時

　　【答案】D

　　【單選題】：

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，上市公司必須編制并公告季度報告。報告編制并公告的時間應(yīng)當是( )。

　　A.會計年度前3個月、6個月、9個月結(jié)束后的30日內(nèi)

　　B.會計年度前3個月、6個月、9個月結(jié)束后的60日內(nèi)

　　C.會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的30日內(nèi)

　　D.會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的60日內(nèi)

　　【答案】C

　　【單選題】：

　　根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列主體中，對招股說明書中的虛假記載承擔(dān)無過錯責(zé)任的是( )。

　　A.發(fā)行人

　　B.承銷人

　　C.實際控制人

　　D.保薦人

　　【答案】A

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