第五章操作風(fēng)險(xiǎn)管理

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1.D【解析】 D屬于由系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.B【解析】 無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

　　3.A【解析】 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

　　4.B【解析】 柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

　　5.C【解析】 C屬于法人信貸業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　　6.B【解析】 操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為四大類：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。交易差錯(cuò)屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　7.A【解析】 BC屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)成因的內(nèi)容;D屬于資金交易業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)成因的內(nèi)容。

　　8.C【解析】 A屬于人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，BD屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

　　9.D【解析】 內(nèi)審部門直接向董事會(huì)報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系運(yùn)行效果的評(píng)估情況，內(nèi)審部門不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

　　10.D【解析】 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。

　　11.B【解析】 從內(nèi)部因素來看，主要是由人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn);從外部因素來看，包括外部經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件和經(jīng)營場(chǎng)所安全性所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　12.A【解析】 B屬于有系統(tǒng)缺陷引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，C屬于由人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，D屬于由外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　13.C【解析】 未經(jīng)授權(quán)的活動(dòng)屬于由內(nèi)部欺詐導(dǎo)致?lián)p失的原因。

　　14.A【解析】 違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲(chǔ)限制、系統(tǒng)信息傳遞/系統(tǒng)修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務(wù)、數(shù)據(jù)崩潰、系統(tǒng)崩潰重新存儲(chǔ)、請(qǐng)求批處理失敗、對(duì)賬錯(cuò)誤等。

　　15.D【解析】 健康有效的合規(guī)管理文化至少包括以下幾方面的內(nèi)容：一是要樹立正確的合規(guī)管理理念;二是加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用;三是充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用;四是創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。

　　16.B【解析】 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素包括內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)，以及商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素等方面。

　　17.C【解析】 操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制評(píng)估的工作流程包括：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告、作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估、制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案以及報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)控五個(gè)階段。

　　18.A【解析】 法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。

　　19.D【解析】 資金交易業(yè)務(wù)包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。

　　20.B【解析】 風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施主要有三項(xiàng)，即ACD的內(nèi)容。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABCDE【解析】 操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素主要是因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

　　2.ABCDE【解析】 由外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)除以上5點(diǎn)之外，還有洗錢和政治風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.BCDE【解析】 董事會(huì)負(fù)責(zé)批準(zhǔn)在全行范圍內(nèi)采用操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并將操作風(fēng)險(xiǎn)作為主要風(fēng)險(xiǎn)來管理。

　　4.ABCE【解析】 健康有效的合規(guī)管理文化包括四個(gè)方面的內(nèi)容，D屬于內(nèi)部控制的內(nèi)容。

　　5.ACE【解析】 操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則。

　　6.AC【解析】 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展。

　　7.ABCDE【解析】 自我評(píng)估的作用有六個(gè)方面，除上面五條之外，還有為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件專項(xiàng)治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理之中，從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險(xiǎn)損失。

　　8.ABC【解析】 DE屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因。

　　9.AB【解析】 代理業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)有人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷四個(gè)方面。

　　10.AD【解析】 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的選擇應(yīng)該遵循的原則包括相關(guān)性、可測(cè)量性、風(fēng)險(xiǎn)敏感性和實(shí)用性四個(gè)方面。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】 內(nèi)部欺詐這類事件至少涉及內(nèi)部人員的一方，但不包括性別/種族歧視事件。

　　2.B【解析】 商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

　　3.A【解析】 無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對(duì)初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。

　　4.A【解析】 這句話的表述是正確的。

　　5.A【解析】 本題是對(duì)外部數(shù)據(jù)內(nèi)容的考查。

　　6.B【解析】 流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)貫穿經(jīng)營管理流程始終，是流程環(huán)節(jié)所固有的操作風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　7.A【解析】 這是對(duì)法人信貸業(yè)務(wù)的定位。

　　8.B【解析】 現(xiàn)在還沒有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　9.A【解析】 這是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告管理的內(nèi)容。

　　10.B【解析】 運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評(píng)估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)管理工具之一。

　　11.A【解析】 這句話是關(guān)于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的概述。