61、在自我評估法中，下列操作風險 與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結(jié)果是( )。

　　(1)全員風險識別與報告

　　(2)控制活動識別與評估

　　(3)制定與實施控制優(yōu)化方案

　　(4)報告自我評估工作與日常監(jiān) 控

　　(5)作業(yè)流程分析和風險識別于評估

　　A、(1)(2)(3)(4)(5) B、(4)(1)(5)(3)(2)

　　C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)

　　【答案與解析】正確答案：D

　　整個過程描述的是自我評估法，所以 (4)報告自我評估工作與}1常監(jiān)督應(yīng)該是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項;然后我們 可以從第一步開始驗證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二 步就進行研究控制活動時間顯得過早，應(yīng)該

　　是先進行(5)，然后通過(2)的評估來進行(3)、所以整個過稃就是(1)、(5)

　　(2)、(3)、(4)、確保D的準確性。

　　62、關(guān)于商業(yè)銀行操作風險的下列說 法，不正確的是( )

　　A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風險的能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避

　　的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作網(wǎng)險和應(yīng)承擔的操作風險

　　B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發(fā)生

　　C、商業(yè)銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策

　　D、商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

　　【答案與解析】正確答案：C

　　C表述中出現(xiàn)了對風險管理很消極的態(tài)度，而且在表達上沒有教材中的嚴密和書面，很容易就判斷出該選項是有問題的。本題比較簡單，因為D很快就解釋了C的錯誤。對于無法避免、降低、緩釋的操作風險可以計提損失準備或者分配資本金。

　　63、在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，( )是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。

　　A、內(nèi)部評級法 B、基本指標法 C、標準法 D、高級計量法

　　【答案與解析】正確答案：D

　　標準法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標法用不到計量系統(tǒng)，只有高級計量法符合題意。選D，考生不要把“內(nèi)部操作”看做是 “內(nèi)部評級法 ”的特征，內(nèi)部評級法是信用風險中的方法，它經(jīng)常作為干擾項出現(xiàn)，要尤為注意。

　　64下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是( )。

　　A、減少在不熟悉市場的交易 B、強化交易員限額交易制度

　　C、購買未授權(quán)交易保險 D、為操作風險分配資本金

　　【答案與解析】正確答案：C

　　考 生要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風險管理和控制風險的能力，風險可以分為可規(guī)避的可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔的風險。本題中，四個選項分別就是控制這四種風險的 相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風險規(guī)避的措施。B是強化制度是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施。 通常，風險緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營業(yè)方案，保險和業(yè)務(wù)外包，就是其中的保險措施。

　　65、商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運行的風險，不可 以通過( )來進行操作風險緩釋。

　　A、提高電子化水平以取代手工操作B 、制定連續(xù)營業(yè)方案

　　C、購買電子保險 D、IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包

　　【答案與解析】正確答案：A

　　題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現(xiàn)了，只有A例外。