第 1 頁：單項選擇題

第 5 頁：判斷題

　　61[單選題] 某公司存貨周轉(zhuǎn)率為12，則存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為(　)天。

　　A.20

　　B.18

　　C.12

　　D.30

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)公式，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率，則存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/12=30天。

　　62[單選題] 銀行監(jiān)管的基本原則是(　)。

　　A.公開、公平、公正、效率

　　B.依法、公開、公平、效率

　　C.依法、公開、公平、公正

　　D.審慎、公開、公平、效率

　　參考答案：B

　　參考解析：銀行監(jiān)管的基本原則是依法、公開、公平、效率;市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率以及便民的原則。

　　63[單選題] 一般認(rèn)為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括(　)。

　　A.實際匯率變量

　　B.該國通貨膨脹率水平

　　C.違約史指標(biāo)

　　D.人口增長率

　　參考答案：D

　　參考解析：影響國家主權(quán)評級的因素包括：人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標(biāo)、違約史指標(biāo)，以及后來增加的利差變量、金融部門潛在問題資產(chǎn)占GDP的百分比、金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負(fù)債與GDP之比、私人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量。

　　64[單選題] 我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過(　)，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得超過(　)。

　　A.75%，65%

　　B.65%，15%

　　C.75%，25%

　　D.65%，25%

　　參考答案：C

　　參考解析：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得超過25%。

　　65[單選題] 下列操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集的步驟按時問順序排列正確的是(　)。

　　(1)損失事件發(fā)生部門會同本部門的操作風(fēng)險管理人員以及財務(wù)部門核實損失數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性

　　(2)操作風(fēng)險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報

　　(3)操作風(fēng)險管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、規(guī)范性作出最后審查

　　(4)損失事件發(fā)生部門確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息

　　(5)損失事件發(fā)生部門向本部門或機構(gòu)的操作風(fēng)險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息

　　A.(1)(2)(3)(4)(5)

　　B.(4)(1)(5)(3)(2)

　　C.(4)(2)(3)(1)(5)

　　D.(1)(5)(3)(4)(2)

　　參考答案：B

　　參考解析：先進行收集數(shù)據(jù)，然后才能進行核實。一般來說，數(shù)據(jù)錄入、上報是收集工作的最后一步。

　　66[單選題] 下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險的說法，不正確的是(　)。

　　A.當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降

　　B.當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值上升

　　C.資產(chǎn)的久期越長.資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大

　　D.負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險越大

　　參考答案：B

　　參考解析：當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值下降。

　　67[單選題] (　)是商業(yè)銀行進行有效風(fēng)險管理的最前端。

　　A.外部風(fēng)險監(jiān)督機構(gòu)

　　B.內(nèi)部審計部門

　　C.法律/合規(guī)部門

　　D.財務(wù)控制部門

　　參考答案：D

　　參考解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法來及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準(zhǔn)確，這使得財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。

　　68[單選題] 某銀行該年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%，則貸款實際計提準(zhǔn)備為(　)億元。

　　A.880

　　B.1375

　　C.1100

　　D.1000

　　參考答案：A

　　參考解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%，因此，該銀行貸款實際計提為1100×80%=880(億元)。

　　69[單選題] 下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是(　)。

　　A.期貨

　　B.期權(quán)

　　C.貨幣互換

　　D.遠(yuǎn)期

　　參考答案：B

　　參考解析：期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)持有者有利時執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具應(yīng)具有不對稱的支付特征。

　　70[單選題] 該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風(fēng)險較為嚴(yán)重，已經(jīng)實施債務(wù)重組是指(　)

　　A.較低國別風(fēng)險

　　B.中等國別風(fēng)險

　　C.較高國別風(fēng)險

　　D.高國別風(fēng)險

　　參考答案：C

　　參考解析：較高國別風(fēng)險指該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風(fēng)險較為嚴(yán)重，已經(jīng)實施債務(wù)重組。

　　71[單選題] 下列各項中，不是由操作風(fēng)險引起的是(　)。

　　A.將買人期權(quán)的銷售記錄成了購進

　　B.在模型需要輸入日波動幅度時，卻輸入了月波動幅度

　　C.由于實際波動程度超過了預(yù)期波動程度，使期權(quán)組合遭受損失

　　D.基于一個時間系列進行波動性估計，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格100倍

　　參考答案：C

　　參考解析：操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險的四大類別是：人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。顯然C項所述不屬于操作風(fēng)險，而屬于市場風(fēng)險。

　　72[單選題] 商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式的四個發(fā)展階段，依次為(　)。

　　A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

　　B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

　　C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

　　D.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段

　　參考答案：A

　　參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段→全面風(fēng)險管理模式階段，A項正確。

　　73[單選題] 操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循(　)的原則。

　　A.客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化

　　B.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化

　　C.主觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化

　　D.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化

　　參考答案：A

　　參考解析：內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集是商業(yè)銀行對內(nèi)部操作風(fēng)險損失事件形成的損失信息記錄、匯總、分析的過程。操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則。

　　74[單選題] 資本類指標(biāo)是指(　)。

　　A.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率等

　　B.反映銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型的接受程度為零

　　C.反映銀行對不同風(fēng)險可以接受的水平或程度，一般包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及聲譽風(fēng)險

　　D.反映銀行收益水平，主要有收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等

　　參考答案：A

　　參考解析：資本類指標(biāo)反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率等。

　　75[單選題] 商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第l年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。假設(shè)客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為(　)萬元。

　　A.925.47

　　B.960.26

　　C.957.57

　　D.985.62

　　參考答案：C

　　參考解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)≈95.7572%，則該筆貸款預(yù)計到期可收回的金額為：1000×95.7572%≈957.57(萬元)。

　　76[單選題] 商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以基本劃分為(　)三類。

　　A.個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環(huán)零售貸款

　　B.個人住宅抵押貸款、經(jīng)銷商風(fēng)險貸款、循環(huán)零售貸款

　　C.個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款

　　D.個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環(huán)零售貸款

　　參考答案：C

　　參考解析：商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款和個人循環(huán)零售貸款。

　　77[單選題] 商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。定期通常是指(　)。

　　A.每天

　　B.每月

　　C.每周

　　D.每年

　　參考答案：B

　　參考解析：商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風(fēng)險管理是否有效實施。定期一般是指每月或每季度。

　　78[單選題] 操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集(LDC)指操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)(包括損失事件信息和會計記錄中確認(rèn)的財務(wù)影響)的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報告工作。損失數(shù)據(jù)收集包括幾個核心環(huán)節(jié)，以下不屬于其步驟的是(　)。

　　A.損失事件識別

　　B.損失事件填報

　　C.損失數(shù)據(jù)確定

　　D.損失事件信息審核

　　參考答案：C

　　參考解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟是：①損失事件識別;②損失事件填報;③損失金額確定;④損失事件信息審核;⑤損失數(shù)據(jù)收集驗證;可見C項不是其內(nèi)容。正確的應(yīng)該是損失金額確定。

　　79[單選題] 關(guān)于商業(yè)銀行的操作風(fēng)險的說法錯誤的是(　)。

　　A.商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人

　　B.根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險

　　C.操作風(fēng)險的形成，往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果

　　D.只要商業(yè)銀行采取好的措施，購買好的保險，就不會有操作風(fēng)險的發(fā)生

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人。操作風(fēng)險的形成，往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果。所以ABC項正確。商業(yè)銀行不管盡多大的努力，采取多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風(fēng)險的發(fā)生，所以D項說法不正確。

　　80[單選題] 對于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的理解錯誤的是(　)。

　　A.經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具

　　B.董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃

　　C.戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

　　D.在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件

　　參考答案：C

　　參考解析：經(jīng)濟資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險的一個重要工具，利用經(jīng)濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模，A項正確;董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南，B項正確;戰(zhàn)略風(fēng)險一經(jīng)批準(zhǔn)，并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此長期不變，相反戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，C項錯誤;在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件，D項正確。

　　81[單選題] 下列關(guān)于聲譽風(fēng)險說法錯誤的是(　)。

　　A.聲譽風(fēng)險的損害有時甚至是致命的損害

　　B.社會責(zé)任感與聲譽風(fēng)險無關(guān)

　　C.聲譽風(fēng)險應(yīng)按照聲譽風(fēng)險因素的影響程度和緊迫性來排序

　　D.具有建設(shè)性的聲譽危機處理方法是“化敵為友”

　　參考答案：B

　　參考解析：在激烈的市場競爭條件下，聲譽風(fēng)險的損害有可能是長期的，甚至是致命的，所以A項正確;缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業(yè)銀行聲譽造成的實質(zhì)性損害，所以B項錯誤;聲譽風(fēng)險應(yīng)按照聲譽風(fēng)險因素的影響程度和緊迫性來排序，所以C項正確;具有建設(shè)性的聲譽危機處理方法是“化敵為友”，敢于接受暫時性危機或挑戰(zhàn)。

　　82[單選題] 某公司年末流動資產(chǎn)總額為3130萬元，流動負(fù)債為l 240萬元，則該公司流動比率為(　)。

　　A.2.524

　　B.3

　　C.3.98

　　D.4.12

　　參考答案：A

　　參考解析：根據(jù)公式，流動比率=流動資產(chǎn)合計/流動負(fù)債合計。年末流動比率=3130÷1240=2.524。

　　83[單選題] (　)自責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系。

　　A.工會

　　B.職工代表大會

　　C.監(jiān)事會

　　D.董事會

　　參考答案：D

　　參考解析：董事會自責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系，所以D項正確。

　　84[單選題] 以下不屬于操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的是(　)。

　　A.客戶投訴占比

　　B.反洗錢警報占比

　　C.系統(tǒng)故障時間

　　D.資本金水平

　　參考答案：D

　　參考解析：操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)主要包括人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限、員工人均培訓(xùn)費用、客戶投訴占比、交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果間的差異、前后臺交易不匹配占比、系統(tǒng)故障時間、系統(tǒng)數(shù)量、反洗錢警報占比。D項資本金水平屬于操作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容。

　　85[單選題] 資本收益率的計算公式為(　)。

　　A.RAROC=(EL-NI)/UL

　　B.RAROC=(UL-NI)/EL

　　C.RAROC=(N1-EL)/UL

　　D.RAROC=(EL-UL)/NI

　　參考答案：C

　　參考解析：在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(Risk Adjusted Return on Capital，RAROC)，其計算公式如下：RAROC=(N1-EL)/UL。其中，N1為稅后凈利潤，EL為預(yù)期損失，UL為非預(yù)期損失或經(jīng)濟資本。

　　86[單選題] 某銀行2015年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額最多為(　)億元。

　　A.200

　　B.400

　　C.600

　　D.800

　　參考答案：C

　　參考解析：不良貸款包括可疑類、損失類和次級類。即400+200=600(億元)。

　　87[單選題] 交易者可以通過在期貨市場“套期保值”來達到降低市場風(fēng)險的目的，這是期貨市場什么功能的體現(xiàn)?(　)。

　　A.對沖市場風(fēng)險

　　B.價值發(fā)現(xiàn)

　　C.投機

　　D.套期保值

　　參考答案：A

　　參考解析：期貨市場本身具有兩項基本的經(jīng)濟功能。①對沖市場風(fēng)險的功能。期貨市場為交易者提供了對沖市場風(fēng)險的場所，使其可以通過在期貨市場“套期保值”來達到降低市場風(fēng)險的目的。②價值發(fā)現(xiàn)的功能。

　　88[單選題] 下列關(guān)于風(fēng)險分類的說法，不正確的是(　)。

　　A.按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險

　　B.按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險

　　C.按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險

　　D.按誘發(fā)風(fēng)險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

　　參考答案：A

　　參考解析：按風(fēng)險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。B、C、D三項均正確。

　　89[單選題] 下列關(guān)于超限額處理的說法正確的是(　)。

　　A.應(yīng)由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)組織落實

　　B.全面風(fēng)險計量

　　C.利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進行量化分析

　　D.運用資本組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞El確定經(jīng)濟資本的增量和存量

　　參考答案：A

　　參考解析：選項BCD是風(fēng)險限額的設(shè)定。

　　90[單選題] 為了更有效地降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)(　)。

　　A.同質(zhì)化、集中化

　　B.異質(zhì)化、分散化

　　C.資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

　　D.負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化

　　參考答案：B

　　參考解析：為了更有效地降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。

　　二、多項選擇題(本大題共40個小題，每小題1分，共40分。在以下各小題所給出的五個選項中，有2個或2個以上選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))

　　91[多選題] 在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率(RAROC)可以用于(　)方面的管理。

　　A.績效考核

　　B.資本配置

　　C.目標(biāo)設(shè)定

　　D.業(yè)務(wù)決策

　　E.計量損失

　　參考答案：A,B,C,D

　　參考解析：在商業(yè)銀行總體層面上，RAROC指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等，RAROC指標(biāo)只能計算非預(yù)期損失，不能計算預(yù)期損失。

　　92[多選題] 有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足以下原則(　)。

　　A.定性的陳述

　　B.具有前瞻性

　　C.定量指標(biāo)

　　D.基于總體風(fēng)險偏好、風(fēng)險能力、風(fēng)險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的最高風(fēng)險水平

　　E.與銀行長短戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足以下原則：包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè);與銀行長短戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián);考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其監(jiān)管要求，在完成戰(zhàn)略標(biāo)和業(yè)務(wù)計劃時，確定銀行愿意接受的風(fēng)險總量;基于總體風(fēng)險偏好、風(fēng)險能力、風(fēng)險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的最高風(fēng)險水平;定量指標(biāo);定性的陳述;具有前瞻性。

　　93[多選題] 監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括(　)。

　　A.列席會議

　　B.訪談座談

　　C.調(diào)閱文件

　　D.檢查與調(diào)研

　　E.監(jiān)督測評

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進行監(jiān)督和測評。

　　94[多選題] 在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險的(　)三個方面進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

　　A.風(fēng)險指標(biāo)

　　B.風(fēng)險成因

　　C.風(fēng)險成本

　　D.風(fēng)險損失

　　E.風(fēng)險發(fā)生頻率

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析：在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上，利用因果分析模型能夠?qū)︼L(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險損失進行邏輯分析和數(shù)據(jù)統(tǒng)計，進而形成三者之間相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

　　95[多選題] 經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)與股本收益率(ROE)和資產(chǎn)收益率(ROA)相比其優(yōu)越性有(　)。

　　A.RAROC可以用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配

　　B.RARoC可用于目標(biāo)設(shè)定、資本配置和績效考核

　　C.RAROC克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷

　　D.使用RAROC可以改變銀行盲目追求利潤的經(jīng)營方式

　　E.使用RAROC不利于在銀行內(nèi)部建立激勵機制

　　參考答案：A,B,C,D

　　參考解析：題中RAROC經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中得到了廣泛應(yīng)用，在單筆業(yè)務(wù)層面，在資產(chǎn)組合層面、商業(yè)銀行總體層面上發(fā)揮著重要作用。使用RAROC有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，所以E項錯誤。

　　96[多選題] 財務(wù)報表分析主要是對(　)進行分析。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債表

　　B.人事安排表

　　C.損益表

　　D.產(chǎn)品優(yōu)質(zhì)率表

　　E.現(xiàn)金流量表

　　參考答案：A,C

　　參考解析：財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進行分析，有助于商業(yè)銀行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。

　　97[多選題] 下述商業(yè)銀行常見的風(fēng)險管理策略中，屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有(　)。

　　A.為營業(yè)場所購買財產(chǎn)保險

　　B.對于不擅長承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，銀行對其配置有限的經(jīng)濟資本

　　C.銀行對信用等級較低的客戶提高貸款利率

　　D.將貸款資產(chǎn)證券化后出售

　　E.要求借款人提供第三方擔(dān)保

　　參考答案：A,D,E

　　參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。ADE選項均屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移。C選項屬于風(fēng)險補償，B選項屬于風(fēng)險規(guī)避。去VIP題庫查看答案解析記憶難度：容易(0)一般(0)難(0)筆 記：記筆記聽課程查看網(wǎng)友筆記 (0)

　　98[多選題] 下列屬于負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門履行的具體職責(zé)是(　)。

　　A.識別、計量和監(jiān)測市場風(fēng)險

　　B.擬訂市場風(fēng)險管理政策和程序，提交高級管理層和董事會審批

　　C.監(jiān)測相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和分支機構(gòu)對市場風(fēng)險限額的遵守情況，報告超限額情況

　　D.設(shè)計、實施事后檢驗和壓力測試

　　E.識別、評估新產(chǎn)品中所包含的市場風(fēng)險

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：題中各項均是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門通常履行的具體職責(zé)。

　　99[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險按照損失結(jié)果可以劃分為(　)。

　　A.純粹風(fēng)險

　　B.投機風(fēng)險

　　C.可量化風(fēng)險

　　D.不可量化風(fēng)險

　　E.非系統(tǒng)風(fēng)險

　　參考答案：A,B

　　參考解析：AB商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，為了有效識別和管理風(fēng)險，有必要對其所面臨的風(fēng)險進行明確分類。其中，按損失結(jié)果可以將風(fēng)險劃分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險。

　　100[多選題] 在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括(　)。

　　A.批準(zhǔn)風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文件

　　B.具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)。并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟

　　C.確定商業(yè)銀行的薪酬政策

　　D.指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況

　　E.為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法

　　參考答案：B,D,E

　　參考解析：在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以BDE項正確。A項屬于董事會的職責(zé)，C項屬于高管層的職責(zé)。

　　101[多選題] 下列各項中，(　)屬于流動性比率/指標(biāo)。

　　A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

　　B.大額負(fù)債依賴度

　　C.貸款總額與總資產(chǎn)的比率

　　D.總資產(chǎn)報酬率

　　E.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

　　參考答案：A,B,C,E

　　參考解析：流動性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動性風(fēng)險評估方法，主要包括以下7個指標(biāo);現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款指標(biāo)、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。

　　102[多選題] 新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險管理原則包括(　)。

　　A.統(tǒng)一性原則

　　B.全面性原則

　　C.適應(yīng)性原則

　　D.有效性原則

　　E.統(tǒng)籌性原則

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險管理原則包括：統(tǒng)一性原則、全面性原則、適應(yīng)性原則、有效性原則、統(tǒng)籌性原則。

　　103[多選題] 現(xiàn)代商業(yè)銀行管理最重要的兩份報告是(　)。

　　A.每日資產(chǎn)負(fù)債表

　　B.每日現(xiàn)金流量表

　　C.每日宏觀數(shù)據(jù)報告

　　D.每日收益/損失表

　　E.每日風(fēng)險狀況報告

　　參考答案：D,E

　　參考解析：商業(yè)銀行的每日風(fēng)險狀況報告和每日收益/損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告，提供了關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險和收益/損失的最及時、最準(zhǔn)確的第一手資料。

　　104[多選題] 下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險的有(　)。

　　A.技術(shù)風(fēng)險

　　B.信用風(fēng)險

　　C.競爭對手風(fēng)險

　　D.操作風(fēng)險

　　E.品牌風(fēng)險

　　參考答案：A,C,E

　　參考解析：商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險有產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險，其他例如財務(wù)、運營以及多種外部風(fēng)險因素等。

　　105[多選題] 利率互換的主要作用包括(　)。

　　A.規(guī)避利率波動的風(fēng)險

　　B.降低生產(chǎn)成本

　　C.交易雙方可以降低各自的融資成本

　　D.規(guī)避市場價格下跌

　　E.有助于風(fēng)險管理

　　參考答案：A,C

　　參考解析：利率互換的主要作用包括：一是規(guī)避利率波動的風(fēng)險，二是交易雙方利用自身在不同種類利率上的比較優(yōu)勢有效地降低各自的融資成本。

　　106[多選題] 操作風(fēng)險可以分為由(　)所引發(fā)的風(fēng)險。

　　A.技術(shù)

　　B.系統(tǒng)

　　C.流動性

　　D.外部事件

　　E.人員

　　參考答案：B,D,E

　　參考解析：操作風(fēng)險可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

　　107[多選題] 操作風(fēng)險評估準(zhǔn)備包括(　)三個步驟。

　　A.準(zhǔn)備

　　B.評估

　　C.確認(rèn)

　　D.報告

　　E.提交

　　參考答案：A,B,D

　　參考解析：操作風(fēng)險評估準(zhǔn)備包括：①準(zhǔn)備階段：包括確認(rèn)評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險信息;②評估階段：包括識別和評估固有風(fēng)險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風(fēng)險、提出優(yōu)化方案;③報告階段：包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。

　　108[多選題] 我國銀行業(yè)信息披露管理的措施包括(　)。

　　A.明確披露原則

　　B.完善管理法規(guī)

　　C.改進銀行會計準(zhǔn)則

　　D.強化表外信息披露

　　E.落實監(jiān)控制度

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：題中各項全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。

　　109[多選題] 商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有(　)。

　　A.統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施集團總量控制

　　B.掌握充分信息，避免過度授信

　　C.主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組

　　D.盡量少用抵押，爭取多用保證

　　E.與集團客戶簽訂授信協(xié)議，客戶無須報告其有關(guān)關(guān)聯(lián)交易

　　參考答案：A,B,C

　　參考解析：商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施集團總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組，全面負(fù)責(zé)對集團有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以及跟蹤監(jiān)管工作，所以ABC正確。

　　110[多選題] 銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報告包括(　)。

　　A.本期貸款余額等基本情況

　　B.地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況

　　C.不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況

　　D.新發(fā)放貸款質(zhì)量情況

　　E.新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例

　　參考答案：A,B,C,D,E

　　參考解析：題中A、B、C、D、E五項均屬于不良貸款分析報告的內(nèi)容。不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預(yù)測。

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