第 1 頁(yè)：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

第 5 頁(yè)：判斷題

　　點(diǎn)擊查看：2017初級(jí)銀行專業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考卷匯總

　　一、單項(xiàng)選擇題(本大題共90個(gè)小題，每小題0.5分，共45分。在以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　1[單選題] 銀行資金交易部門有交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計(jì)量的VaR值分別為300萬(wàn)元及400萬(wàn)元，則資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值約為(　)。

　　A.100萬(wàn)元

　　B.700萬(wàn)元

　　C.至少700萬(wàn)元

　　D.至多700萬(wàn)元

　　參考答案：D

　　參考解析：題中VaR方法，也稱為風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型，根據(jù)投資組合原理，投資組合的整體VaR應(yīng)小于其所包含的每個(gè)單體VaR之和。

　　2[單選題] 關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)模式，下列說(shuō)法正確的是(　)。

　　A.20世紀(jì)60年代以前，西方商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

　　B.缺口分析和久期分析是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重要分析手段

　　C.資產(chǎn)管理模式重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

　　D.1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著國(guó)際銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成

　　參考答案：D

　　參考解析：20世紀(jì)60年代以前，西方商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，屬于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;缺口分析和久期分析是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理的重要分析手段;資產(chǎn)負(fù)債管理模式是重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

　　3[單選題] 多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中，其中(　)直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。

　　A.Credit MetriCs模型

　　B.Credit PortfolioView模型

　　C.Credit Risk+模型

　　D.Credit Monitor模型

　　參考答案：B

　　參考解析：題中View是觀望、眺望的意思，由此可聯(lián)想宏觀因素，因此加入宏觀因素便是Credit Portfolio View的這個(gè)模型的一大特征。

　　4[單選題] 下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，(　)只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　參考答案：A

　　參考解析：風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅對(duì)沖非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也可以對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就直接避免了系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　5[單選題] 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖說(shuō)法不正確的是(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不能被用于管理信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也能管理非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖中市場(chǎng)對(duì)沖又稱為殘余風(fēng)險(xiǎn)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖關(guān)鍵在于對(duì)沖比率的確定

　　參考答案：A

　　參考解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖被廣泛用來(lái)管理信用風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)不正確;風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以管理系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，B項(xiàng)正確;市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無(wú)法通過資產(chǎn)自債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)(又稱殘余風(fēng)險(xiǎn))，C項(xiàng)正確;利用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵問題在于對(duì)沖比率的確定。

　　6[單選題] 以下哪一個(gè)模型是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型?(　)

　　A.Credit Monitor模型

　　B.KMV模型

　　C.VaR模型

　　D.高級(jí)計(jì)量法

　　參考答案：C

　　參考解析：Credit Metrics模型是針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)組合的模型，A項(xiàng)不正確;B項(xiàng)模型不正確;D項(xiàng)是計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的模型;VaR模型是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的模型。

　　7[單選題] 錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的(　)或者對(duì)外部匯報(bào)不準(zhǔn)確。

　　A.法律規(guī)定

　　B.監(jiān)管職責(zé)

　　C.匯報(bào)義務(wù)

　　D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量義務(wù)

　　參考答案：C

　　參考解析：錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報(bào)告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報(bào)告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時(shí)、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的匯報(bào)義務(wù)或者對(duì)外部匯報(bào)不準(zhǔn)確。

　　8[單選題] 某公司2016年稅前凈利潤(rùn)為1155萬(wàn)元，利息費(fèi)用為490萬(wàn)元，則利息償付比率為(　)。

　　A.2

　　B.3.36

　　C.2.5

　　D.2.4

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)公式，利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用。年利息保障倍數(shù)=(1155+490)÷490=3.36。

　　9[單選題] 以下哪—項(xiàng)不屬于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)?(　)

　　A.經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)

　　B.資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)

　　C.審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)

　　D.競(jìng)爭(zhēng)能力指標(biāo)

　　參考答案：D

　　參考解析：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的三大類指標(biāo)是：經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)、審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)。競(jìng)爭(zhēng)能力指標(biāo)不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)。

　　10[單選題] 融資缺口的公式是(　)。

　　A.貸款平均額—存款平均額

　　B.核心貸款平均額—存款平均額

　　C.貸款平均額—核心存款平均額

　　D.核心貸款平均額—核心存款平均額

　　參考答案：C

　　參考解析：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。

　　11[單選題] 在Credit Monitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期，股東初始股權(quán)投資可以看作該期權(quán)的(　)。

　　A.期權(quán)費(fèi)

　　B.時(shí)間價(jià)值

　　C.內(nèi)在價(jià)值

　　D.執(zhí)行價(jià)格

　　參考答案：A

　　參考解析：股東初始投資就是買入一個(gè)期權(quán)，這個(gè)價(jià)格就是該期權(quán)的期權(quán)費(fèi)。

　　12[單選題] 某公司2016年銷售收入為6900萬(wàn)元，全部資產(chǎn)平均余額為2760萬(wàn)元，則流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為(　)。

　　A.1

　　B.2.5

　　C.4

　　D.3

　　參考答案：B

　　參考解析：根據(jù)公式，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初流動(dòng)資產(chǎn)+期末流動(dòng)資產(chǎn))/2]。則，流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=6900/2760×100%=2.5。

　　13[單選題] 在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是(　)。

　　A.市場(chǎng)對(duì)信用等級(jí)特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機(jī)構(gòu)問的融資能力的差距會(huì)有所擴(kuò)大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害

　　B.商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)

　　C.分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化

　　D.商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流人采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時(shí)采用較早的日期

　　參考答案：B

　　參考解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無(wú)法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)。

　　14[單選題] 商業(yè)銀行的零售存款(　)。

　　A.來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

　　B.比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

　　C.來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

　　D.不穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

　　參考答案：B

　　參考解析：零售存款是指一般居民的活期或者定期存款。從商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，其來(lái)源比較分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低，通常被看做核心存款的重要組成部分。

　　15[單選題] 如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)稱為(　)。

　　A.平價(jià)期權(quán)

　　B.價(jià)內(nèi)期權(quán)

　　C.價(jià)外期權(quán)

　　D.買方期權(quán)

　　參考答案：A

　　參考解析：平價(jià)期權(quán)為期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場(chǎng)價(jià)格。

　　16[單選題] 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指銀行結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)狀況和(　)，識(shí)別出可能影響其戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施或者經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的潛在事項(xiàng)的過程。

　　A.客戶評(píng)價(jià)

　　B.風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)

　　C.市場(chǎng)認(rèn)可度

　　D.組織結(jié)構(gòu)

　　參考答案：B

　　參考解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析的定義是：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是銀行結(jié)合自身發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，識(shí)別出可能影響其戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)施或者經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的潛在事項(xiàng)的過程。

　　17[單選題] 下列盈利能力比率公式，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.銷售毛利率=[(銷售收人-銷售成本)/銷售收入]×100%

　　B.銷售凈利率=(凈利潤(rùn)/銷售收入)×100%

　　C.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))/2]×100%

　　D.總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)

　　參考答案：A

　　參考解析：銷售毛利率=[(銷售收入-銷售成本)/銷售收入]×100%。

　　18[單選題] 下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

　　B.信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)

　　C.信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

　　D.信用評(píng)分模型可以及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

　　參考答案：B

　　參考解析：題中A項(xiàng)，信用評(píng)分模型是建立在歷史數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上的;C項(xiàng)，信用評(píng)分模型定性的方法運(yùn)用較多，不能提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù);D項(xiàng)，信用評(píng)分模型不能及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化。

　　19[單選題] 下列不屬于產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷的表現(xiàn)的是(　)。

　　A.提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善

　　B.提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全

　　C.提供的產(chǎn)品在風(fēng)險(xiǎn)管理要求方面不完善

　　D.提供的產(chǎn)品在售后服務(wù)方面考慮不周到

　　參考答案：D

　　參考解析：產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷是指商業(yè)銀行公司、個(gè)人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，A、B、C選項(xiàng)都屬于產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷。

　　20[單選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略不包括(　)。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)分散

　　B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　D.風(fēng)險(xiǎn)隱藏

　　參考答案：D

　　參考解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　21[單選題] 在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)}生等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以下各財(cái)務(wù)比率不屬于盈利能力指標(biāo)的是(　)。

　　A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　B.總資產(chǎn)收益率

　　C.銷售凈利潤(rùn)

　　D.資本收益率

　　參考答案：A

　　參考解析：在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，其中盈利能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利潤(rùn)、資本收益率等。

　　22[單選題] 預(yù)期損失率的計(jì)算公式表示為(　)。

　　A.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)總額

　　B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額

　　C.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/負(fù)債總額

　　D.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口

　　參考答案：D

　　參考解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口。

　　23[單選題] 采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為1億元，回收成本為0.8億元，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.5億元，則違約損失率為(　)。

　　A.86.67%

　　B.13.33%

　　C.16.67%

　　D.20%

　　參考答案：A

　　參考解析：采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率，違約損失率=1-(回收金額-回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1-(1-0.8)/1.5≈86.67%。

　　24[單選題] 下列各項(xiàng)關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重描述正確的是(　)。

　　A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%

　　B.對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

　　C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

　　D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

　　參考答案：A

　　參考解析：表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為：對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重;商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%;對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重;個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%。

　　25[單選題] 就信息披露的目的來(lái)說(shuō)，從銀行自身的角度來(lái)看，其表述有誤的是(　)。

　　A.有效的信息披露機(jī)制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)

　　B.保持充足的資金水平

　　C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

　　D.提高了銀行信息的透明度，有利于利益相關(guān)方作出決策并保障他們的利益

　　參考答案：D

　　參考解析：從銀行自身的角度來(lái)看，有效的信息披露機(jī)制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)，保持充足的資金水平，提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。而D項(xiàng)從投資者等利益相關(guān)方的角度來(lái)進(jìn)行表述。

　　26[單選題] 下列關(guān)于損失的說(shuō)法正確的是(　)。

　　A.非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是可以預(yù)見的較大損失

　　B.預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定時(shí)期內(nèi)損失的平均值(有時(shí)也采用中間值)

　　C.災(zāi)難性損失是指沒有超出非預(yù)期損失的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失

　　D.預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定時(shí)期內(nèi)損失的累計(jì)值

　　參考答案：B

　　參考解析：選項(xiàng)A，非預(yù)期損失是指利用統(tǒng)計(jì)分析方法計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是難以預(yù)見的較大損失;選項(xiàng)C，災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。

　　27[單選題] 某公司2016年稅后損益500萬(wàn)元，平均股東權(quán)益凈額為1000萬(wàn)元，則權(quán)益收益率為(　)。

　　A.0.1

　　B.0.3

　　C.0.6

　　D.0.5

　　參考答案：D

　　參考解析：根據(jù)公式，權(quán)益收益率(ROE)=稅后損益/平均股東權(quán)益凈額。則權(quán)益收益率=500/1000=0.5。

　　28[單選題] 某公司2016年年末，負(fù)債總額為5470萬(wàn)元，資產(chǎn)總額為10200萬(wàn)元，則資產(chǎn)負(fù)債率為(　)。

　　A.53.63%

　　B.44.5%

　　C.67.2%

　　D.34.67%

　　參考答案：A

　　參考解析：資產(chǎn)負(fù)債率=(負(fù)債總額/資產(chǎn)總額)×100%，年末資產(chǎn)負(fù)債率=5470÷10200×100%=53.63%。

　　29[單選題] 以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法有誤的是(　)。

　　A.對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容之一

　　B.對(duì)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容之一

　　C.國(guó)際銀行業(yè)開展實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要采用打分卡方法

　　D.銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本規(guī)劃兩部分內(nèi)容

　　參考答案：D

　　參考解析：銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試三部分內(nèi)容。D項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

　　30[單選題] 代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中哪—類操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?(　)

　　A.外部事件

　　B.人員因素

　　C.系統(tǒng)缺陷

　　D.內(nèi)部流程

　　參考答案：D

　　參考解析：代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

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