第76題

　　以下有關(guān)個人、家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是( )。

　　A.折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低

　　B.凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用

　　C.對于那些債務(wù)關(guān)系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應(yīng)計入負債項目中

　　D.理想的凈資產(chǎn)持有量應(yīng)根據(jù)客戶的實際情況而定

　　【正確答案】：C

　　[答案解析] 在進行資產(chǎn)負債表中各筆項目的計算時，應(yīng)遵循權(quán)責發(fā)生制的原則，即以交易是否實際發(fā)生為記錄標準，而不以收付是否實現(xiàn)為標準?因此，題中已經(jīng)形成的債務(wù)關(guān)系，也應(yīng)該計人負債項目中。A項折舊性資產(chǎn)如機器設(shè)備，隨著使用時間的增加，折舊程度增加，價值降低;B項凈資產(chǎn)金額不是越大越好，應(yīng)當適宜，以避免資源閑置;D項影響客戶資產(chǎn)持有量的因素有很多，應(yīng)當具體情況具體分析。如負債較多且風險較大的客戶應(yīng)當多持有資產(chǎn)，避免資不抵債導(dǎo)致破產(chǎn)。

　　第77題

　　下列選項中，( )不是銀行業(yè)從業(yè)人員與同事相處中應(yīng)遵守的準則。

　　A.相互尊重

　　B.團結(jié)合作

　　C.公平競爭

　　D.相互監(jiān)督

　　【正確答案】：C

　　[答案解析] 公平競爭是從業(yè)基本準則，適用于不同金融機構(gòu)的從業(yè)人員之間，而不是用于規(guī)范同一金融機構(gòu)同事間相處的。

　　第78題

　　對證券公司客戶交易結(jié)算賬戶管理的表述錯誤的是( )。

　　A.證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理

　　B.證券公司應(yīng)妥善保管客戶的開戶資料、委托記錄、交易記錄和內(nèi)部管理各項資料，保存期不得少于10年

　　C.在證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易資金和證券不屬于破產(chǎn)或者清算財產(chǎn)

　　D.禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶交易結(jié)算資金

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] 應(yīng)為不得少于20年。

　　第79題

　　銀行員工張某樂于助人、熱情大方，在做完自己本職工作后，經(jīng)常主動向同事提出代為履行職責，這種行為( )。

　　A.體現(xiàn)了張某工作主動積極，勤勉盡職，應(yīng)得到推崇

　　B.符合團結(jié)合作的要求，應(yīng)鼓勵這種發(fā)揚團隊合作精神的行為

　　C.在不影響本職工作的前提下，提高本機構(gòu)的工作效率是允許的

　　D.行為不當，除非經(jīng)過內(nèi)部調(diào)整

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 本題用常識就可以回答。私自代他人履行職責，會導(dǎo)致權(quán)責不清，管理混亂，所以肯定屬于違規(guī)行為。除非經(jīng)過批準，不能代同事履行職責，也不能請同事代己履行職責。

　　第80題

　　劉君投資100元，報酬率為10%，累計10年可積累多少錢?( )

　　A.復(fù)利終值為229.37元

　　B.復(fù)利終值為239.37元

　　C.復(fù)利終值為249.37元

　　D.復(fù)利終值為259.37元

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 根據(jù)復(fù)利計算100×(1+10%)10可以得出。

　　第81題

　　按照客戶身份識別制度的規(guī)定，下列表述不正確的是( )。

　　A.金融機構(gòu)不得為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶

　　B.客戶為他人代辦業(yè)務(wù)的，金融機構(gòu)應(yīng)同時對代理人和被代理人的身份證件或其他證明文件進行登記和核對

　　C.為客戶辦理人身保險、信托業(yè)務(wù)時，若合同受益人不是客戶本人，還應(yīng)對受益人的身份證件進行核對并登記

　　D.金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份，當?shù)谌�方未按要求履行職責時，由第三方承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的責任

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份，當?shù)谌�方未按要求履行職責時，由該金融機構(gòu)承擔未履行客戶身份識別義務(wù)的責任。

　　第82題

　　面額為100元、期限為10年的零息債券，當市場利率為6%時，其目前的價格是多少?( )

　　A.59.21元

　　B.54.69元

　　C.56.73元

　　D.55.83元

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 按照復(fù)利進行計算，P=100÷(1+6%)10

　　第83題

　　證券投資基金的收益來源不包括( )。

　　A.證券買賣差價

　　B.證券價格波動率上升

　　C.紅利收入

　　D.存款利息收入

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] 價格波動率上升帶來的不是收益，而是風險的增加。

　　第84題

　　提高銀行業(yè)人員道德素質(zhì)，旨在建立健康的銀行業(yè)( )。

　　A.經(jīng)營理念

　　B.企業(yè)文化

　　C.公司治理

　　D.發(fā)展規(guī)劃

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] 本題考查的是制訂銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨，是規(guī)定的內(nèi)容，但不需要死記。錯誤選項都是出題人設(shè)置的干擾項，我們可以逐一排除。首先排除C項，因為銀行是企業(yè)不是公司，不涉及公司治理;再來看A項和D項，職業(yè)操守準則是用來規(guī)范從業(yè)人員的行為的，而經(jīng)營理念和發(fā)展規(guī)劃是企業(yè)戰(zhàn)略的內(nèi)容，由管理層決定，與職業(yè)道德無關(guān)，故排除。

　　《中國銀行業(yè)人員職業(yè)操守》總則第一條〈宗旨〉：企業(yè)文化是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營實踐中逐步形成的、為全體員工所認同并遵守的、帶有本組織特點的使命、愿景、宗旨、精神、價值觀，以及這些理念在生產(chǎn)經(jīng)營實踐、管理制度、員工行為方式與企業(yè)對外形象的體現(xiàn)的總和。

　　第85題

　　最適合衡量公司債券的違約風險高低的指標是( )。

　　A.到期收益率

　　B.債券價格波動率

　　C.信用評級

　　D.資產(chǎn)負債率

　　【正確答案】：C

　　[答案解析] 根據(jù)公司的信用評級，可以衡量公司的信用程度和違約的可能性，從而判斷違 約風險的高低。到期收益率是衡量盈利能力的，債券價格波動率衡量的是債券的市場風險;資產(chǎn)負債率衡量公司的資源利用和負債情況，不能直接衡量違約風險的高低。

　　第86題

　　銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù)，切實履行崗位職責，維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽是( )準則的內(nèi)容。

　　A.誠實信用

　　B.勤勉盡責

　　C.專業(yè)勝任

　　D.崗位職責

　　【正確答案】：A

　　[答案解析] 題干中的“誠實信用”和“信譽”已經(jīng)給出了答案。

　　第87題

　　基金管理人應(yīng)在基金份額發(fā)售的( )日前公布招募說明書、基金合同及其他文件。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.10

　　【正確答案】：A

　　第88題

　　商業(yè)銀行應(yīng)綜合的分析投資理財產(chǎn)品，確定不同投資產(chǎn)品的起點銷售金額，下列正確的是( )。

　　A.保證收益型理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上

　　B.保證收益型理財計劃的起點金額，外幣應(yīng)在5000美元(或等值外幣)以上

　　C.非保證收益型理財計劃的起點金額，人民幣應(yīng)在3萬元以上

　　D.其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不高于保證收益型理財計劃的起 點金額

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 其他理財計劃和投資產(chǎn)品的銷售起點金額應(yīng)不低于保證收益理財計劃的起點金額，并依據(jù)潛在客戶群的風險認識和承受能力確定。

　　第89題

　　《信托法》調(diào)整的對象是( )。

　　A.民事信托

　　B.營業(yè)信托

　　C.公益信托

　　D.信托關(guān)系

　　【正確答案】：D

　　[答案解析] 《信托法》調(diào)整的對象是信托關(guān)系，其范圍涵蓋了民事信托、營業(yè)信托和公益信托。

　　第90題

　　06年通過的《反洗錢法》規(guī)定了金融機構(gòu)反洗錢的義務(wù)不包括( )。

　　A.建立客戶身份識別制度

　　B.建立支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，對支付交易進行監(jiān)測

　　C.建立大額交易和可疑交易報告制度

　　D.建立客戶資料和交易記錄保存制度

　　【正確答案】：B

　　[答案解析] B不是金融機構(gòu)反洗錢的義務(wù)，而是反洗錢監(jiān)測中心或者監(jiān)管機構(gòu)的義務(wù)。