第11題

　　關(guān)于現(xiàn)金流量表，下列描述正確的是( )。

　　A 現(xiàn)金流量表是靜態(tài)報(bào)表，反映的是一段時(shí)間內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體的現(xiàn)金流狀況

　　B 個(gè)人財(cái)務(wù)比較自由時(shí)，其所從事的各項(xiàng)活動(dòng)都有比較充足的現(xiàn)金流支持

　　C 在時(shí)間上現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表是相一致的

　　D 經(jīng)濟(jì)主體在某一財(cái)務(wù)年度的凈利潤(rùn)增加了10%，但是該主體也可能會(huì)馬上破產(chǎn)

　　E 個(gè)人的現(xiàn)金流量表與利潤(rùn)表沒(méi)有太大的差異

　　【正確答案】：B,D

　　[答案解析] 現(xiàn)金流量表是動(dòng)態(tài)報(bào)表。由于權(quán)責(zé)發(fā)生制，在時(shí)間上現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表不一定是一致的。個(gè)人的現(xiàn)金流量表和利潤(rùn)表是不一樣的。

　　第12題

　　境內(nèi)單位或者個(gè)人從事外匯期貨交易的辦法，由( )部門(mén)共同制訂。

　　A 期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　B 商務(wù)主管部門(mén)

　　C 國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　D 證券業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　E 外匯管理部門(mén)

　　【正確答案】：A,B,C,E

　　[答案解析] 外匯期貨屬于金融衍生品，不歸證券業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理。

　　第13題

　　《職業(yè)操守準(zhǔn)則》規(guī)范了銀行從業(yè)人員與( )交往中的職業(yè)行為。

　　A 客戶(hù)

　　B 同事

　　C 領(lǐng)導(dǎo)

　　D 同業(yè)

　　E 所在機(jī)構(gòu)

　　【正確答案】：A,B,D,E

　　[答案解析] 還包括監(jiān)管者，但領(lǐng)導(dǎo)不等于監(jiān)管者。

　　第14題

　　下列財(cái)務(wù)指標(biāo)中，能有效地將資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表聯(lián)系起來(lái)的指標(biāo)有( )。

　　A 資產(chǎn)負(fù)債率

　　B 存貨周轉(zhuǎn)率

　　C 銷(xiāo)售利潤(rùn)率

　　D 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　E 速動(dòng)比率

　　【正確答案】：B,D

　　[答案解析]

　　二者都是既包含了資產(chǎn)，又包含了即期的收入費(fèi)用因素，因而能有效地將資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表聯(lián)系起來(lái)。資產(chǎn)負(fù)債率和速動(dòng)比率只涉及資產(chǎn)負(fù)債表，銷(xiāo)售利潤(rùn)率只反映利潤(rùn)表因素。

　　第15題

　　從業(yè)人員配合監(jiān)管者的工作，應(yīng)做到( )。

　　A 向監(jiān)管者提供真實(shí)、準(zhǔn)確的信息，盡量保證完整

　　B 按監(jiān)管者的要求報(bào)送非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)

　　C 與監(jiān)管者建立良好關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管

　　D 將本行的車(chē)長(zhǎng)期無(wú)償借給監(jiān)管者，以方便現(xiàn)場(chǎng)檢查

　　E 建立重大事項(xiàng)保密制度

　　【正確答案】：A,B,C

　　[答案解析] A項(xiàng)屬于配合現(xiàn)場(chǎng)檢查;B項(xiàng)屬于配合非現(xiàn)場(chǎng)檢查;C項(xiàng)屬于接受監(jiān)管;D項(xiàng)涉嫌賄賂;E項(xiàng)應(yīng)當(dāng)是重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

　　第16題

　　根據(jù)期貨交易的基本規(guī)則，正確的是( )。

　　A 未經(jīng)期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可，任何單位和個(gè)人不得發(fā)布期貨交易即時(shí)行情

　　B 期貨公司應(yīng)為每一客戶(hù)單獨(dú)設(shè)立專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)，設(shè)置交易編碼，不得混碼交易

　　C 客戶(hù)可以使用標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單和國(guó)債等有價(jià)證券沖抵保證金進(jìn)行交易

　　D 期貨交易所應(yīng)按規(guī)定提取、使用、管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金

　　E 當(dāng)會(huì)員未按規(guī)定時(shí)間追繳保證金或自行平倉(cāng)的，期貨交易所不得強(qiáng)行平倉(cāng)，強(qiáng)行平倉(cāng)的費(fèi)用和發(fā)生的損失由期貨交易所承擔(dān)

　　【正確答案】：B,C,D

　　[答案解析] A中，應(yīng)為未經(jīng)期貨交易所許可，任何單位和個(gè)人不得發(fā)布期貨交易即時(shí)行情。E中，強(qiáng)行平倉(cāng)的費(fèi)用和發(fā)生的損失由該客戶(hù)承擔(dān)。

　　第17題

　　以下證券中風(fēng)險(xiǎn)通常比政府債券高的金融工具是( )。

　　A 銀行定期存款

　　B 期貨

　　C 期權(quán)

　　D 股票

　　E 公司債券

　　【正確答案】：B,C,D,E

　　[答案解析] B、C、D、E的風(fēng)險(xiǎn)都比較高。銀行存款是以銀行信用為擔(dān)保的，而且有法定存款準(zhǔn)備金制度保護(hù)，風(fēng)險(xiǎn)很低。

　　第18題

　　關(guān)于規(guī)范理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)操作程序的表述，正確的是( )。

　　A 應(yīng)區(qū)分理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢(xún)活動(dòng)

　　B 必要時(shí)，一般產(chǎn)品銷(xiāo)售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)人員向客戶(hù)提供理財(cái)顧問(wèn)意見(jiàn)

　　C 在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行向客戶(hù)提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃，發(fā)揮客戶(hù)理財(cái)顧問(wèn)的作用

　　D 在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，客戶(hù)投資決策在某種程度上會(huì)受到商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的影響

　　E 在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，商業(yè)銀行不為顧客提供投資建議，主要是解答業(yè)務(wù)的服務(wù)辦法

　　【正確答案】：A,B,C,D

　　[答案解析] 理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。

　　第19題

　　下列屬于衡量財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)指標(biāo)的有( )。

　　A 資產(chǎn)負(fù)債率

　　B 有形凈值債務(wù)率

　　C 流動(dòng)比率

　　D 理財(cái)成就率

　　E 速動(dòng)比率

　　【正確答案】：A,B,C,E

　　[答案解析] 衡量財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)主要是衡量企業(yè)的償債能力、營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力。資產(chǎn)負(fù)債率和有形凈值負(fù)債率衡量長(zhǎng)期償債能力;流動(dòng)比率和速動(dòng)比率衡量短期償債能力;B項(xiàng)不屬于財(cái)務(wù)比率分析的內(nèi)容。

　　第20題

　　在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)體系下，一國(guó)持續(xù)出現(xiàn)國(guó)際收支順差，導(dǎo)致本幣升值的情況下會(huì)選擇的投資策略是( )。

　　A 增加儲(chǔ)蓄

　　B 減少債券配置

　　C 增加股票配置

　　D 增加基金配置

　　E 減少外匯配置

　　【正確答案】：C,D,E

　　[答案解析] 一國(guó)持續(xù)出現(xiàn)順差、本幣升值，說(shuō)明該國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r較好，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)快，因此應(yīng)該投資于收益比較高的金融產(chǎn)品，同時(shí)，應(yīng)該增持本幣，而減少外匯投資。