2008會(huì)計(jì)職稱(chēng)《中級(jí)財(cái)務(wù)管理》基礎(chǔ)班第二章練習(xí)

2008會(huì)計(jì)職稱(chēng)《中級(jí)財(cái)務(wù)管理》預(yù)習(xí)講義（全）

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.半年前以10 000元購(gòu)買(mǎi)甲股票，一直持有至今尚未賣(mài)出，持有期曾獲紅利120元。預(yù)計(jì)未來(lái)半年內(nèi)不會(huì)再發(fā)放紅利，且未來(lái)半年后市價(jià)達(dá)到15 000元的可能性為60%，市價(jià)達(dá)到18 000元的可能性為40%，則(　　)。

　　A.預(yù)期收益率為63.2%　　　　　　　　B.期望收益率為63.2%

　　C.必要收益率為62%　　　　　　　　D.名義收益率為62%

　　2.下列說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.實(shí)際收益率表示已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的資產(chǎn)收益率

　　B.名義收益率僅指在資產(chǎn)合約上標(biāo)明的收益率

　　C.必要收益率也稱(chēng)最低必要報(bào)酬率或最低要求的收益率

　　D.必要收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)收益率

　　3.下列說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A.對(duì)于某項(xiàng)確定的資產(chǎn)，其必要收益率是確定的

　　B.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率也稱(chēng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，即純粹利率(資金的時(shí)間價(jià)值)

　　C.通常用短期國(guó)庫(kù)券的利率近似地代替無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率

　　D.必要收益率表示投資者對(duì)某資產(chǎn)合理要求的最低收益率

　　4.風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策包括(　　)。

　　A.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)　　　B.減少風(fēng)險(xiǎn)　　　C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)　　　D.回避風(fēng)險(xiǎn)

　　5.關(guān)于相關(guān)系數(shù)的說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=1時(shí)，資產(chǎn)組合不能降低任何風(fēng)險(xiǎn)

　　B.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=-1時(shí)，資產(chǎn)組合可以最大限度地抵消風(fēng)險(xiǎn)

　　C.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=0時(shí)，表明兩項(xiàng)資產(chǎn)的收益率之間不相關(guān)，資產(chǎn)組合不能抵消風(fēng)險(xiǎn)

　　D.當(dāng)相關(guān)系數(shù)=1時(shí)，資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)等于組合中各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)平均值

　　6.下列說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.企業(yè)總體風(fēng)險(xiǎn)可進(jìn)一步分為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　B.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，是指因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的原因給企業(yè)目標(biāo)帶來(lái)不利影響的可能性

　　C.市場(chǎng)組合中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被消除，所以市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)就是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　D.在資產(chǎn)組合中資產(chǎn)數(shù)目較少時(shí)，通過(guò)增加資產(chǎn)的數(shù)目，分散風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng)會(huì)比較明顯，但當(dāng)資產(chǎn)的數(shù)目增加到一定程度時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散的效應(yīng)就會(huì)逐漸減弱

　　7.下列關(guān)于貝他系數(shù)的說(shuō)法不正確的是(　　)。

　　A.單項(xiàng)資產(chǎn)的貝他系數(shù)表示單項(xiàng)資產(chǎn)收益率的變動(dòng)受市場(chǎng)平均收益率變動(dòng)的影響程度

　　B.當(dāng)某資產(chǎn)的貝他系數(shù)等于1 時(shí)，說(shuō)明該資產(chǎn)的收益率與市場(chǎng)平均收益率呈同方向、同比例的變化

　　C.貝他系數(shù)不會(huì)是負(fù)數(shù)

　　D.當(dāng)某資產(chǎn)的貝他系數(shù)小于1 時(shí)，說(shuō)明該資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)小于市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)

　　8.計(jì)算某資產(chǎn)的貝他系數(shù)時(shí)，涉及(　　)。

　　A.該資產(chǎn)的收益率與市場(chǎng)組合收益率的相關(guān)系數(shù)

　　B.該資產(chǎn)收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

　　C.市場(chǎng)組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

　　D.該資產(chǎn)的收益率與市場(chǎng)組合收益率的協(xié)方差

　　9.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)收益率的說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.從理論上來(lái)說(shuō)，可以根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)差計(jì)算

　　B.如果資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立，則可以根據(jù)貝他系數(shù)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬計(jì)算

　　C.如果資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立，則市場(chǎng)整體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的厭惡程度越高，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率越高

　　D.如果資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立，則投資組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率等于單項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)收益率的加權(quán)平均數(shù)

　　10.關(guān)于證券市場(chǎng)線(xiàn)的說(shuō)法正確的是(　　)。

　　A.證券市場(chǎng)線(xiàn)的一個(gè)重要暗示是“只有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)才有資格要求補(bǔ)償”

　　B.斜率是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢酬

　　C.截距是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率

　　D.當(dāng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率變大而其他條件不變時(shí)，證券市場(chǎng)線(xiàn)會(huì)整體向上平移

2008年會(huì)計(jì)職稱(chēng)考試遠(yuǎn)程網(wǎng)絡(luò)輔導(dǎo)方案

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會(huì)計(jì)職稱(chēng)輔導(dǎo)科目	精講班			沖刺班			串講班		報(bào)名
	課時(shí)	主講老師	試聽(tīng)	課時(shí)	主講老師	試聽(tīng)	課時(shí)	試聽(tīng)
初級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)	40	劉艷霞	講 座	20	劉艷霞	講 座	6	講 座
初級(jí)經(jīng)濟(jì)法基礎(chǔ)		孫繼秋	講 座	22	游文麗	講 座	6	講 座
中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)	50	孫玉萍	講 座	21	鄭慶華	講 座	6	講 座
中級(jí)經(jīng)濟(jì)法		孫繼秋	講 座	21	游文麗	講 座	6	講 座
中級(jí)財(cái)務(wù)管理		劉艷霞	講 座	20	劉艷霞	講 座	6	講 座
會(huì)計(jì)證課程輔導(dǎo)方案		精講班			沖刺班				報(bào)名
		主講老師	課時(shí)	試聽(tīng)	主講老師	課時(shí)	試聽(tīng)
《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)與實(shí)務(wù)》		劉艷霞	60 (視頻)	講 座	劉艷霞	20 (視頻)	講 座
《財(cái)經(jīng)法規(guī)與職業(yè)道德》		劉艷霞	40 (視頻)	講 座	劉艷霞		講 座
《初級(jí)會(huì)計(jì)電算化》		彭 云		講 座