3.上市公司非公開發(fā)行股票的條件

　　(1)特定對象應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

　�、偬囟▽ο蠓瞎蓶|大會決議規(guī)定的條件;

　　②發(fā)行對象不超過10名。

　　(2)上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

　�、侔l(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%;

　�、诒敬伟l(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;

　�、勰技Y金使用符合規(guī)定。

　�、鼙敬伟l(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。

　　【例題·判斷題】上市公司向特定對象非公開發(fā)行股票的，自發(fā)行結(jié)束之日起，所有認(rèn)購的股份36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考核點是上市公司非公開發(fā)行股票。36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓僅針對控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)。

　　4.上市公司不得非公開發(fā)行股票的情形

　　(1)本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏：

　　(2)上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除;

　　(3)上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔(dān)保且尚未解除;

　　(4)現(xiàn)任董事、高級管理人員最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責(zé);

　　(5)上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;

　　(6)最近1年及1期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;

　　(7)嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

　　(三)關(guān)于股票發(fā)行的歸納

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