第4章 證券法律制度
歷年考題解析
一、單項(xiàng)選擇題
1.(2011年)下列關(guān)于證券發(fā)行承銷團(tuán)承銷證券的表述中,不符合證券法律制度規(guī)定的是( )。
A.承銷團(tuán)承銷適用于向不特定對象公開發(fā)行的證券
B.發(fā)行證券的票面總值必須超過人民幣1億元
C.承銷團(tuán)由主承銷和參與承銷的證券公司組成
D.承銷團(tuán)代銷、包銷期最長不得超過90日
【答案】B
【解析】本題考核承銷團(tuán)承銷證券。發(fā)行人向不特定對象發(fā)行的證券,法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議;選項(xiàng)A表述正確。承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成;選項(xiàng)C表述正確。證券的代銷、包銷期限最長不得超過90日;選項(xiàng)D表述正確。
2.(2011年)根據(jù)《證券法》的規(guī)定,某上市公司的下列事項(xiàng)中,不屬于證券交易內(nèi)幕信息的是( )。
A.增加注冊資本的計(jì)劃
B.股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化
C.財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)生變動
D.監(jiān)事會共5名監(jiān)事,其中2名發(fā)生變動
【答案】C
【解析】本題考核的證券交易的內(nèi)幕信息。公司的董事、1/3以上監(jiān)事或經(jīng)理發(fā)生變動,是內(nèi)幕信息。財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)生變動,不是內(nèi)幕信息。
3.(2010年)下列人員中,不屬于《證券法》規(guī)定的證券交易內(nèi)幕信息的知情人員的是( )。
A.上市公司的總會計(jì)師
B.持有上市公司3%股份的股東
C.上市公司控股的公司的董事
D.上市公司的監(jiān)事
【答案】B
【解析】本題考核內(nèi)幕信息的知情人員的界定。根據(jù)《證券法》規(guī)定,證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括:(1)發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員;(2)持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員,公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;(3)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員;……。本題B選項(xiàng)持股比例未達(dá)到5%,不屬于內(nèi)幕信息的知情人。
4.(2010年)某證券公司利用資金優(yōu)勢。在3個交易日內(nèi)連續(xù)對某一上市公司的股票進(jìn)行買賣,使該股票從每股10元上升至13元,然后在此價(jià)位大量賣出獲利。根據(jù)《證券法》的規(guī)定,下列關(guān)于該證券公司行為效力的表述中,正確的是( )。
A.合法,因該行為不違反平等自愿、等價(jià)有償?shù)脑瓌t
B.合法,因該行為不違反交易自由、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則
C.不合法,因該行為屬于操縱市場的行為
D.不合法,因該行為屬于欺詐客戶的行為
【答案】C
【解析】本題考核操縱市場行為。根據(jù)規(guī)定,單獨(dú)或者通過合謀,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣,操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量,屬于操縱證券市場的行為。
5.(2010年)某證券公司向中國證監(jiān)會申請保薦機(jī)構(gòu)資格。下列關(guān)于該公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格條件的表述中,不符合證券法律制度規(guī)定的是( )。
A.注冊資本為人民幣5億元,凈資本為人民幣1億元
B.從業(yè)人員20人均具有3年從事保薦相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)歷
C.符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員5人
D.最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰
【答案】B
【解析】本題考核證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格的條件。根據(jù)規(guī)定,證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格,應(yīng)當(dāng)具備的條件包括:(1)注冊資本不低于人民幣1億元,凈資本不低于人民幣5000萬元;(2)具有完善的公司治理和內(nèi)部控制制度,風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定;(3)保薦業(yè)務(wù)部門具有健全的業(yè)務(wù)規(guī)程、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估和控制系統(tǒng),內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置合理,具備相應(yīng)的研究能力、銷售能力等后臺支持;(4)具有良好的保薦業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)且專業(yè)結(jié)構(gòu)合理,從業(yè)人員不少于35人,其中最近3年從事保薦相關(guān)業(yè)務(wù)的人員不少于20人;(5)符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人;(6)最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰;(7)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。因此,本題B選項(xiàng)表述不正確。
6.(2010年)某股份有限公司申請公開發(fā)行公司債券。下列關(guān)于該公司公開發(fā)行公司債券條件的表述中,不符合《證券法》規(guī)定的是( )。
A.凈資產(chǎn)為人民幣5000萬元
B.累計(jì)債券余額是公司凈資產(chǎn)的50%
C.最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息
D.籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策
【答案】B
【解析】本題考核公開發(fā)行公司債券的條件。根據(jù)規(guī)定,公開發(fā)行公司債券,累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%,本題中,B選項(xiàng)累計(jì)債券余額是公司凈資產(chǎn)的50%,不符合規(guī)定。
7.(2009年)根據(jù)《證券法》的規(guī)定,股份有限公司申請證券上市交易,應(yīng)當(dāng)向特定機(jī)構(gòu)申請,由該機(jī)構(gòu)依法審核同意,并由雙方簽訂上市協(xié)議后方可上市,該特定機(jī)構(gòu)是( )。
A.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)
B.證券交易所
C.國務(wù)院授權(quán)的部門
D.省級人民政府
【答案】B
【解析】本題考核股份有限公司股票發(fā)行。根據(jù)規(guī)定,申請證券上市交易,應(yīng)當(dāng)向“證券交易所”提出申請,由證券交易所審核同意,并由雙方簽訂上市協(xié)議。
8.(2009年)根據(jù)《證券法》的規(guī)定,下列有關(guān)上市公司信息披露的表述中,不正確的是( )。
A.上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi),向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送中期報(bào)告,并予以公告
B.上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會計(jì)年度結(jié)束之日起4個月內(nèi),向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送上一年的年度報(bào)告,并予以公告
C.上市公司的中期報(bào)告和年度報(bào)告均須記載公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況
D.上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員均須對公司中期報(bào)告和年度報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見
【答案】D
【解析】本題考核上市公司信息披露。根據(jù)規(guī)定,上市公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。因此選項(xiàng)D的說法是錯誤的。