(四)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則【2013年判斷題】

　　1.貸款人的資格、權(quán)利義務(wù)及其限制

　　(1)貸款人的資格。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，持有其頒發(fā)的經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證，并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記，同時.金融機構(gòu)的許可證和營業(yè)執(zhí)照中，必須要有貸款業(yè)務(wù)范圍，才能經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。

　　(2)貸款人的權(quán)利。

　�、俳杩钊宋茨苈男泻贤�(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的借款。

　�、谟袡�(quán)對借款人的貸款使用情況進行監(jiān)督檢查。

　　(3)對貸款人的限制。

　�、偕虡I(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定：資本充足率不得低于8%;對同-借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。

　�、谏虡I(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，但可以發(fā)放擔(dān)保貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件應(yīng)與非關(guān)系人的條件相同。此處“關(guān)系人”是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬;上述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

　�、劢杩钊擞邢铝星樾沃�-的，不得對其發(fā)放貸款：不具備法律法規(guī)規(guī)定的借款人資質(zhì)和條件的;生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的;建設(shè)項目貸款按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的;生產(chǎn)、經(jīng)營或投資項目貸款按照國家規(guī)定應(yīng)取得環(huán)境保護部門許可而未取得許可的;借款人實行承包、租賃、聯(lián)營、合并(兼并)、合作、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股份制改造過程中，未清償或落實貸款人原有貸款債務(wù)的;不具有法人資格的分支機構(gòu)未經(jīng)借款授權(quán)的;國家明確規(guī)定不得貸款的。

　　2.借款人的資格、權(quán)利義務(wù)及其限制

　　(1)借款人的資格。

　　表4.1借款人的資格

　　續(xù)表

　　【提示】機關(guān)法人及其分支機構(gòu)不得申請貸款。

　　(2)對借款人的限制。

　　①不得在-個貸款人同-轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款;

　�、诹鲃淤Y金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。同時，流動資金貸款不得違規(guī)挪用;

　�、鄄坏糜觅J款從事股本權(quán)益性投資，國家另有規(guī)定的除外;

　�、懿坏糜觅J款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營;

　�、莩婪ㄈ〉媒�(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機。

　　3.貸款發(fā)放程序

　　(1)貸款發(fā)放。

　�、僦Ц斗绞�。

　　表4.2貸款發(fā)放的支付方式

　　【提示】單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

　　②在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：信用狀況下降;不按合同約定支付貸款資金;項目進度落后于資金使用進度;違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

　　③貸款人不按合同約定按期發(fā)放貸款的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。借款人不按合同約定的用途使用貸款的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。

　　(2)貸款歸還。

　�、儋J款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單;借款人應(yīng)及時籌備資金，按時還本付息。

　　②貸款人對逾期貸款要及時發(fā)出催收通知單，對不能按合同約定期限歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加收罰息，對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進行市場化處置。

　　【提示】“不良貸款市場化”的主要方式有：拍賣抵押品、部分減免貸款、貸款延期、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、貸款出售、證券化、以物抵貸、債務(wù)重組等。

　　4.貸款期限

　　(1)貸款期限由借款人與貸款人協(xié)商確定，并在借款合同中載明。自營貸款期限-般不超過10年，超過10年的應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)最長不超過6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

　　(2)貸款展期。

　�、儋J款展期的決定權(quán)在貸款人。

　�、谫J款展期應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)當(dāng)事人的書面同意。如擔(dān)保貸款需要展期的，應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明，已有約定的按約定執(zhí)行。

　�、鄱唐谫J款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的-半;長期貸款展期期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定的除外。借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)的，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

　　5.貸款利率

　　貸款人應(yīng)按照中國人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款利率，并在借款合同中載明。

　　相關(guān)推薦：

　　2014年會計職稱《中級經(jīng)濟法》內(nèi)容導(dǎo)讀匯總

　　2014中級會計職稱考試《經(jīng)濟法》模擬試題匯總

　　2014年會計職稱考試《中級經(jīng)濟法》預(yù)習(xí)講義匯總

　　2014會計職稱《中級經(jīng)濟法》章節(jié)同步測試題匯總