三、判斷題

　　1.基金托管人根據(jù)前一日證券交易清算情況計(jì)算生成基金頭寸。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　2.基金在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)生債券現(xiàn)貨買賣、回購業(yè)務(wù)時(shí)，基金管理公司將該筆業(yè)務(wù)的成交通知單加蓋公司業(yè)務(wù)章后發(fā)送基金托管人。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　3.“凈資產(chǎn)和資本充足率”是衡量銀行信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度的基本標(biāo)準(zhǔn)，反映了銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　4.交易所交易資金清算指基金在證券交易所進(jìn)行股票、債券買賣、回購交易時(shí)所對(duì)應(yīng)的資金清算。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　5.基金托管人和基金管理人可以出借證券賬戶。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　6.在基金信息公開披露前，基金托管人不得向他人泄露有關(guān)信息。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　7.基金托管人應(yīng)為基金設(shè)立獨(dú)立的賬戶，單獨(dú)核算，可以進(jìn)行合并管理。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　8.基金托管人要按照與基金管理人的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　9.基金托管人可按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　10.基金托管人應(yīng)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　11.基金托管人在協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行托管職責(zé)，但不收取報(bào)酬，而是通過進(jìn)行績(jī)效評(píng)估、提供會(huì)計(jì)核算等增值性服務(wù)來取得收入。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　12.我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行和信托投資公司擔(dān)任。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　13.基金托管人的職責(zé)主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金投資運(yùn)作監(jiān)督、基金資金清算以及基金會(huì)計(jì)復(fù)核等方面。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　14.托管銀行應(yīng)建立、完善各類業(yè)務(wù)規(guī)章制度、工作流程等，以保障基金托管業(yè)務(wù)規(guī)范、高效運(yùn)作。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　15.場(chǎng)內(nèi)資金清算指基金在證券交易所和銀行間市場(chǎng)之外所涉及的資金清算，包括申購、增發(fā)新股、支付基金相關(guān)費(fèi)用以及開放式基金的申購與贖回等的資金清算。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　16.基金托管人和基金管理人不得假借基金的名義開立任何其他賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進(jìn)行基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　17.結(jié)算備付金賬戶是以托管人名義在中國(guó)結(jié)算公閉上海分公司和深圳分公司分別開立的、用于所托管基金在交易所買賣證券的資金結(jié)算賬戶。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　18.基金托管人在履行職責(zé)過程中違反法律法規(guī)或基金合同約定，給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)對(duì)自身行為依法承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　19.內(nèi)部監(jiān)控是指托管人通過建立有效的稽核監(jiān)督體系、內(nèi)部監(jiān)控制度、稽核檢查制度、內(nèi)部控制制度的評(píng)審和反饋機(jī)制，設(shè)置專業(yè)人員和獨(dú)立的監(jiān)察稽核部門，對(duì)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度的落實(shí)。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　20.基金估值過程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有估值計(jì)算方法錯(cuò)誤、估值操作程序錯(cuò)誤、估值系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置或?qū)�入�?shù)據(jù)錯(cuò)誤、業(yè)務(wù)人員惡意違規(guī)操作導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)等。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　21.基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴(yán)格分開。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　22.內(nèi)部控制的基本要素包括環(huán)境控制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息溝通、內(nèi)部監(jiān)控及外部控制。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　23.根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金禁止從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)相互提供與本機(jī)構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機(jī)構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司的名單。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　24.托管人對(duì)當(dāng)日交易進(jìn)行核算、估值及核對(duì)凈值后，制作清算指令，完成T+1日的工作流程。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　25.基金托管人的首要職責(zé)就是要保證基金資產(chǎn)的安全和增值，獨(dú)立、完整、安全地保管基金的全部資產(chǎn)。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　26.在更換托管人或基金終止清算兩種情形下，根據(jù)法律法規(guī)的要求，托管人要參與基金終止清算，并按規(guī)定保存清算結(jié)果和相關(guān)資料。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　27.基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務(wù)的準(zhǔn)備階段。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　28.基金終止階段是基金托管人盡責(zé)的善后階段。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　29.基金托管人根據(jù)對(duì)基金運(yùn)作的監(jiān)督情況，每周編制基金運(yùn)作監(jiān)控周報(bào)，向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　30.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運(yùn)作違法違規(guī)的，應(yīng)及時(shí)以口頭或書面形式通知基金管理人，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　31.交易所交易資金清算時(shí)，在T日基金托管人將經(jīng)復(fù)核、授權(quán)確認(rèn)的清算指令交付執(zhí)行。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　32.基金托管人負(fù)責(zé)開立全部基金資產(chǎn)賬戶，保證基金賬戶獨(dú)立于托管銀行賬戶。但不同基金的賬戶不必相互獨(dú)立。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)

　　33.基金托管人在每個(gè)交易日結(jié)束后核對(duì)基金的銀行存款和清算備付金賬戶余額。 (　　)

　　對(duì)　 錯(cuò)