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  答案部分

  一、單項選擇題

  1.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P108

  2.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P109

  3.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P109

  4.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P108

  5.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P108

  6.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P115

  7.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P117

  8.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P117

  9.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P119

  10.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P119

  11.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P119

  12.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P119

  13.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P112

  14.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P109

  15.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P117

  16.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P118

  17.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P125

  18.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P118

  19.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P123

  20.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P123

  21.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P123

  22.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P123

  23.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P123

  24.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P123

  25.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P110

  26.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P111

  27.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P115

  28.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P116

  29.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P116

  30.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P117

  31.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P119

  32.

  【正確答案】:B

  【答案解析】:參見教材P121

  33.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P122

  34.

  【正確答案】:A

  【答案解析】:參見教材P124

  35.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P125

  36.

  【正確答案】:D

  【答案解析】:參見教材P126

  二、不定項選擇題

  1.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P112

  2.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P109

  3.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P108-109

  4.

  【正確答案】:BCD

  【答案解析】:參見教材P110

  5.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P114-115

  6.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P115

  7.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P116-117

  8.

  【正確答案】:BC

  【答案解析】:參見教材P116

  9.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P115

  10.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P117

  11.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P117

  12.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P119

  13.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P116

  14.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P117

  15.

  【正確答案】:BCD

  【答案解析】:參見教材P117

  16.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P111

  17.

  【正確答案】:CD

  【答案解析】:參見教材P118

  18.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P118

  19.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P119

  20.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P119

  21.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P121

  22.

  【正確答案】:ABD

  【答案解析】:參見教材P121

  23.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P121

  24.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P122

  25.

  【正確答案】:BC

  【答案解析】:參見教材P122

  26.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P123

  27.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P123

  28.

  【正確答案】:BD

  【答案解析】:參見教材P124

  29.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P120

  30.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P119

  31.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P117

  32.

  【正確答案】:ABD

  【答案解析】:參見教材P115

  33.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P114

  34.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P114

  35.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P113

  36.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P112

  37.

  【正確答案】:C

  【答案解析】:參見教材P111

  38.

  【正確答案】:AB

  【答案解析】:參見教材P111

  39.

  【正確答案】:BD

  【答案解析】:參見教材P110

  40.

  【正確答案】:BC

  【答案解析】:參見教材P110

  41.

  【正確答案】:AD

  【答案解析】:參見教材P109

  42.

  【正確答案】:AC

  【答案解析】:參見教材P108

  43.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P124

  44.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P128

  45.

  【正確答案】:BCD

  【答案解析】:參見教材P126

  46.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P126

  47.

  【正確答案】:AC

  【答案解析】:參見教材P125

  48.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P124

  49.

  【正確答案】:ABC

  【答案解析】:參見教材P128

  50.

  【正確答案】:BCD

  【答案解析】:參見教材P127

  51.

  【正確答案】:BCD

  【答案解析】:參見教材P126

  52.

  【正確答案】:BCD

  【答案解析】:參見教材P126

  53.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P125

  54.

  【正確答案】:ABCD

  【答案解析】:參見教材P124

  55.

  【正確答案】:AC

  三、判斷題

  1.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人根據(jù)當日證券交易清算情況計算生成基金頭寸。參見教材P119

  2.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P118

  3.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P110

  4.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P117

  5.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人和基金管理人不得出借證券賬戶。參見教材P117

  6.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P115

  7.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人應為基金設立獨立的賬戶,單獨核算,分賬管理。參見教材P115

  8.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人要按照基金合同的約定,根據(jù)基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜。參見教材P110

  9.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P111

  10.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P110

  11.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人主要通過托管業(yè)務獲取托管費作為其主要收入來源,托管費收入與托管規(guī)模成正比。在一些國家和地區(qū),托管人也通過提供績效評估、會計核算等增值性服務來擴大收入來源。參見教材P109

  12.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:提示:信托投資公司不能擔任。參見教材P109

  13.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P108

  14.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P128

  15.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:提示:場外資金清算。參見教材P118

  16.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P116

  17.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P116

  18.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人在履行職責過程中違反法律法規(guī)或基金合同約定,給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的,應對自身行為依法承擔賠償責任;因與管理人的共同行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的,也應承擔連帶賠償責任。參見教材P115

  19.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P124

  20.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P126

  21.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P114

  22.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:內(nèi)部控制的基本要素包括環(huán)境控制、風險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。參見教材P124

  23.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P121

  24.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:提示:完成T日的工作流程。參見教材P117

  25.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人的首要職責就是要保證基金資產(chǎn)的安全,獨立、完整、安全地保管基金的全部資產(chǎn)。參見教材P114

  26.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P112

  27.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P112

  28.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P112

  29.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P122

  30.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作違法違規(guī)的,應及時以電話或書面形式通知基金管理人,并報告中國證監(jiān)會。參見教材P126

  31.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:提示:T+1日。 參見教材P117

  32.

  【正確答案】:錯

  【答案解析】:托管人負責開立全部基金資產(chǎn)賬戶,保證基金賬戶獨立于托管銀行賬戶;不同基金的賬戶也相互獨立,對每一個基金單獨設賬,分賬管理。參見教材P116

  33.

  【正確答案】:對

  【答案解析】:參見教材P119

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