證券發(fā)行與承銷復(fù)習(xí)資料：新股發(fā)行的申請文件

　　1.申請文件編制和申報的基本原則：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》及第10號準(zhǔn)則的規(guī)定進(jìn)行編制和申報。

　　申請文件是上市公司為發(fā)行新股向證監(jiān)會報送的必備文件。與IPO申請文件同樣，一經(jīng)受理，未經(jīng)證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更換。

　　上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并聲明承擔(dān)個別和連帶的法律責(zé)任。

　　公開募集證券說明書所引用的審計報告、盈利預(yù)測審核報告、資產(chǎn)評估報告、資信評級報告，應(yīng)當(dāng)由有資格的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具，并由至少兩名有從業(yè)資格的人員簽署。所引用的法律意見書，應(yīng)當(dāng)由律師事務(wù)所出具，并由至少兩名經(jīng)辦律師簽署。

　　2、 申請文件的形式要求：報送發(fā)行申請文件，初次應(yīng)提交原件1份，復(fù)印件2份。所有需要簽名的，均應(yīng)為簽名人親筆簽名，不得以名章、簽名章等代替。

　　3、 上市公司公開發(fā)行證券申請文件目錄：申請文件目錄規(guī)定須報送的申報材料是對發(fā)行申請文件的最低要求。