2009年證券從業(yè)考試證券發(fā)行與承銷重點分析(7)

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　　第七章 上市公司發(fā)行新股

　　基本內(nèi)容：本章主要介紹了上市公司發(fā)行新股的準備工作、推薦核準程序、發(fā)行方式和發(fā)行上市操作程序以及相關(guān)的信息披露。

　　學習要求：掌握新股發(fā)行的基本條件、一般要求、配股的特別要求、增發(fā)的特別要求、上市公司重大資產(chǎn)重組后發(fā)行新股的有關(guān)規(guī)定、試行公司重大事項社會公眾股股東表決制度的有關(guān)規(guī)定、不予核準的情況以及主承銷商應當關(guān)注的事項。熟悉新股發(fā)行的申請程序。掌握主承銷商盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。掌握新股發(fā)行申請文件的編制和申報的基本原則、申請文件的形式要求以及文件目錄。

　　熟悉主承銷商的保薦過程和中國證監(jiān)會的核準程序。

　　掌握增發(fā)的發(fā)行方式、配股的發(fā)行方式。熟悉增發(fā)及上市業(yè)務操作流程、配股及上市業(yè)務操作流程。

　　熟悉新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項內(nèi)容。了解上市公司發(fā)行新股時《招股說明書》的編制和披露。

　　第一節(jié) 上市公司發(fā)行新股的準備工作

　　重點內(nèi)容：新股發(fā)行的基本條件、一般要求、配股的特別要求、增發(fā)的特別要求、上市公司重大資產(chǎn)重組后發(fā)行新股的有關(guān)規(guī)定、試行公司重大事項社會公眾股股東表決制度的有關(guān)規(guī)定、不予核準的情況以及主承銷商應當關(guān)注的事項。新股發(fā)行的申請程序。主承銷商盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。新股發(fā)行申請文件的編制和申報的基本原則、申請文件的形式要求以及文件目錄。

　　考點分析：上市公司發(fā)行新股的要求在《公司法》和《上市公司新股發(fā)行管理辦法》有相關(guān)規(guī)定，配股的特別要求在《關(guān)于做好上市公司新股發(fā)行工作的通知》有相關(guān)規(guī)定增發(fā)的特別要求在《關(guān)于上市公司增發(fā)新股有關(guān)條件的通知》、《關(guān)于做好上市公司新股發(fā)行工作的通知》中有相關(guān)規(guī)定。其他方面的內(nèi)容也有相關(guān)規(guī)定。

　　第二節(jié) 上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序

　　重點內(nèi)容：主承銷商的保薦過程和中國證監(jiān)會的核準程序。

　　考點分析：主承銷商進行內(nèi)核、出具推薦函以及對承銷商備案材料進行合規(guī)性審核，中國證監(jiān)會進行受理文件、初審、發(fā)行審核委員會審核、核準發(fā)行以及復議。

　　第三節(jié) 新股發(fā)行方式和發(fā)行上市操作程序

　　重點內(nèi)容：增發(fā)的發(fā)行方式、配股的發(fā)行方式。增發(fā)及上市業(yè)務操作流程、配股及上市業(yè)務操作流程。

　　考點分析：增發(fā)可以上網(wǎng)定價和網(wǎng)下配售相結(jié)合，可以網(wǎng)上網(wǎng)下同時累計投標詢價，配股一般采用網(wǎng)上定價。操作流程見教材。

　　第四節(jié) 與上市公司發(fā)行新股有關(guān)的信息披露

　　重點內(nèi)容：新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項內(nèi)容。

　　考點分析：申請過程中、增發(fā)過程中都需要進行信息披露。