1 Z 2 0 6 0 4 0 建設(shè)工程施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理、工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保

　　復(fù)習(xí)要點(diǎn)

　　1.施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

　　(1)工程合同風(fēng)險(xiǎn)的概念

　　合同風(fēng)險(xiǎn)是指合同中的以及由合同引起的不確定性。

　　工程合同風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)：

　　按合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分，分為合同工程風(fēng)險(xiǎn)和合同信用風(fēng)險(xiǎn);按合同的不同階段分，分為合同訂立風(fēng)險(xiǎn)和合同履約風(fēng)險(xiǎn)。

　　(2)工程合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

　　工程合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因在于合同的不完全性特征，即合同是不完全的。主要有：

　　1)合同的不確定性。

　　2)在復(fù)雜的、無(wú)法預(yù)測(cè)的世界中，一個(gè)工程的實(shí)施會(huì)存在各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)事件，人們很難預(yù)測(cè)未來(lái)事件，無(wú)法根據(jù)未來(lái)情況作出計(jì)劃，往往是計(jì)劃不如變化，諸如不利的自然條件、工程變更、政策法規(guī)的變化、物價(jià)的變化等。

　　3)合同的語(yǔ)句表達(dá)不清晰、不細(xì)致、不嚴(yán)密、矛盾等而可能造成合同的不完全，容易導(dǎo)致雙方理解上的分歧而發(fā)生糾紛，甚至發(fā)生爭(zhēng)端。

　　4)由于合同雙方的疏忽未就有關(guān)的事宜訂立合同，而使合同不完全。

　　5)交易成本的存在。因?yàn)楹贤p方為訂立某一條款以解決某特定事宜的成本超出了其收益而造成合同的不完全。

　　6)信息的不對(duì)稱(chēng)。

　　7)機(jī)會(huì)主義行為的存在。

　　(3)施工合同風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型

　　1)項(xiàng)目外界環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：工程所在國(guó)政治環(huán)境的變化;經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化;合同所依據(jù)的法律環(huán)境的變化、自然環(huán)境的變化。

　　2)項(xiàng)目組織成員資信和能力風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)主資信和能力風(fēng)險(xiǎn);承包商資信和能力風(fēng)險(xiǎn);其他方面。

　　3)管理風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)環(huán)境調(diào)查和預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn);合同條款不嚴(yán)密、錯(cuò)誤、二義性，工程范圍和標(biāo)準(zhǔn)存在不確定性;承包商投標(biāo)策略錯(cuò)誤，錯(cuò)誤地理解業(yè)主意圖和招標(biāo)文件，導(dǎo)致實(shí)施方案錯(cuò)誤、報(bào)價(jià)失誤等;承包商的技術(shù)設(shè)計(jì)、施工方案、施工計(jì)劃和組織措施存在缺陷和漏洞，計(jì)劃不周;實(shí)施控制過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(4)工程合同風(fēng)險(xiǎn)分配

　　合理地分配風(fēng)險(xiǎn)的好處是：

　　1)業(yè)主可以獲得一個(gè)合理的報(bào)價(jià)，承包商報(bào)價(jià)中的不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)較少;

　　2)減少合同的不確定性，承包商可以準(zhǔn)確地計(jì)劃和安排工程施工;

　　3)可以最大限度發(fā)揮合同雙方風(fēng)險(xiǎn)控制和履約的積極性;

　　4)整個(gè)工程的產(chǎn)出效益可能會(huì)更好。

　　工程風(fēng)險(xiǎn)分配的原則：合同風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該按照效率原則和公平原則進(jìn)行分配。

　　(5)施工合同風(fēng)險(xiǎn)管理(參見(jiàn)1 Z 20 1 1 02)

　　2.工程保險(xiǎn)的內(nèi)容

　　(1)保險(xiǎn)概述

　　保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)合同約定的可能發(fā)生的事故所造成的損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

　　保險(xiǎn)標(biāo)的是保險(xiǎn)保障的目標(biāo)和實(shí)體，指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)所指向的對(duì)象，可以是財(cái)產(chǎn)或與財(cái)產(chǎn)有關(guān)的利益或責(zé)任，也可以是人的生命或身體。

　　保險(xiǎn)金額是保險(xiǎn)利益的貨幣價(jià)值表現(xiàn)，簡(jiǎn)稱(chēng)保額，是保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。

　　保險(xiǎn)費(fèi)簡(jiǎn)稱(chēng)保費(fèi)，是投保人為轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)支付給保險(xiǎn)人的與保險(xiǎn)責(zé)任相應(yīng)的價(jià)金。投保人繳納保費(fèi)是保險(xiǎn)合同生效和保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的前提條件之一。

　　保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)人根據(jù)合同的規(guī)定應(yīng)予承擔(dān)的責(zé)任。由于保險(xiǎn)公司對(duì)各類(lèi)保險(xiǎn)都編制了標(biāo)準(zhǔn)化的格式條款，因此保險(xiǎn)責(zé)任可以劃分為基本責(zé)任和特約責(zé)任。

　　(2)工程保險(xiǎn)的概念

　　工程保險(xiǎn)是對(duì)以工程建設(shè)過(guò)程中所涉及的財(cái)產(chǎn)、人身和建設(shè)各方當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系為對(duì)象的保險(xiǎn)的總稱(chēng);是對(duì)建筑工程項(xiàng)目、安裝工程項(xiàng)目及工程中的施工機(jī)具、設(shè)備所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)提供的經(jīng)濟(jì)保障;是業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，以建設(shè)工程項(xiàng)目，包括建設(shè)工程本身、工程設(shè)備和施工機(jī)具以及與之有關(guān)聯(lián)的人作為保險(xiǎn)對(duì)象，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，由保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對(duì)建設(shè)過(guò)程中遭受自然災(zāi)害或意外事故所造成的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任的一種保險(xiǎn)形式。

　　(3)工程保險(xiǎn)種類(lèi)

　　1)工程一切險(xiǎn)

　　按照我國(guó)保險(xiǎn)制度，工程險(xiǎn)包括建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)兩類(lèi)。在施工過(guò)程中如果發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任事件使工程本體受到損害，已支付進(jìn)度款部分的工程屬于項(xiàng)目法人的財(cái)產(chǎn)，尚未獲得支付但已完成部分的工程屬于承包人的財(cái)產(chǎn)，因此要求投保人辦理保險(xiǎn)時(shí)應(yīng)以雙方名義共同投保。

　　2)第三者責(zé)任險(xiǎn)

　　由于施工的原因?qū)е马?xiàng)目法人和承包人以外的第三人受到財(cái)產(chǎn)損失或人身傷害的賠償。第三者責(zé)任險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人也應(yīng)是項(xiàng)目法人和承包人。該險(xiǎn)種一般附加在工程一切險(xiǎn)中。

　　在發(fā)生這種涉及第三方損失的責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)公司將對(duì)承包商由此遭到的賠款和發(fā)生訴訟等費(fèi)用進(jìn)行賠償。

　　3)人身意外傷害險(xiǎn)

　　為了將參與項(xiàng)目建設(shè)人員由于施工原因受到人身意外傷害的損失轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，應(yīng)對(duì)從事危險(xiǎn)作業(yè)的工人和職員辦理意外傷害保險(xiǎn)。此項(xiàng)保險(xiǎn)義務(wù)分別由發(fā)包人、承包人負(fù)責(zé)對(duì)本方參與現(xiàn)場(chǎng)施工的人員投保。

　　4)承包人設(shè)備險(xiǎn)

　　保險(xiǎn)的范圍包括承包人運(yùn)抵施工現(xiàn)場(chǎng)的施工機(jī)具和準(zhǔn)備用于永久工程的材料及設(shè)備。我國(guó)的工程一切險(xiǎn)包括此項(xiàng)保險(xiǎn)內(nèi)容。

　　5)執(zhí)業(yè)責(zé)任險(xiǎn)

　　以設(shè)計(jì)人、咨詢(xún)?nèi)?監(jiān)理人)的設(shè)計(jì)、咨詢(xún)錯(cuò)誤或員工工作疏漏給業(yè)主或承包商造成的損失為保險(xiǎn)標(biāo)的。

　　6) CIP保險(xiǎn)

　　CIP保險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制是，由業(yè)主或承包商統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)“一攬子保險(xiǎn)”，保障范圍覆蓋業(yè)主、承包商及所有分包商，內(nèi)容包括勞工賠償、雇主責(zé)任險(xiǎn)、一般責(zé)任險(xiǎn)、建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)。

　　3.工程擔(dān)保的內(nèi)容

　　(1)擔(dān)保的概念

　　擔(dān)保是為了保證債務(wù)的履行，確保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，在債務(wù)人的信用或特定的財(cái)產(chǎn)之上設(shè)定的特殊的民事法律關(guān)系。

　　(2)擔(dān)保的方式

　　我國(guó)擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式有五種：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。

　　(3)工程擔(dān)保

　　工程擔(dān)保中大量采用的是第三方擔(dān)保，即保證擔(dān)保。

　　建設(shè)工程中經(jīng)常采用的擔(dān)保種類(lèi)有：投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、支付擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程保修擔(dān)保等。

　　(4)投標(biāo)擔(dān)保

　　投標(biāo)擔(dān)保，是指投標(biāo)人向招標(biāo)人提供的擔(dān)保，保證投標(biāo)人一旦中標(biāo)即按中標(biāo)通知書(shū)、投標(biāo)文件和招標(biāo)文件等有關(guān)規(guī)定與業(yè)主簽訂承包合同。

　　投標(biāo)擔(dān)�？梢圆捎勉y行保函、擔(dān)保公司擔(dān)保書(shū)、同業(yè)擔(dān)保書(shū)和投標(biāo)保證金擔(dān)保方式，多數(shù)采用銀行投標(biāo)保函和投標(biāo)保證金擔(dān)保方式，具體方式由招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定。未能按照招標(biāo)文件要求提供投標(biāo)擔(dān)保的投標(biāo)，可被視為不響應(yīng)招標(biāo)而被拒絕。

　　根據(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目施工招標(biāo)投標(biāo)辦法》規(guī)定，施工投標(biāo)保證金的數(shù)額一般不得超過(guò)投標(biāo)總價(jià)的2%，但最高不得超過(guò)80萬(wàn)元人民幣。投標(biāo)保證金有效期應(yīng)當(dāng)超出投標(biāo)有效期三十天。投標(biāo)人不按招標(biāo)文件要求提交投標(biāo)保證金的，該投標(biāo)文件將被拒絕，作廢標(biāo)處理�！　「鶕�(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》(中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第613號(hào))投標(biāo)保證金不得超過(guò)招標(biāo)項(xiàng)目估算價(jià)的2%。投標(biāo)保證金有效期應(yīng)當(dāng)與投標(biāo)有效期一致�！　「鶕�(jù)《工程建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)投標(biāo)辦法》規(guī)定，招標(biāo)文件要求投標(biāo)人提交投標(biāo)保證金的，保證金數(shù)額一般不超過(guò)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)投標(biāo)報(bào)價(jià)的2%，最多不超過(guò)1 0萬(wàn)元人民幣�！　�(guó)際上常見(jiàn)的投標(biāo)擔(dān)保的保證金數(shù)額為2%～5%。

　　投標(biāo)擔(dān)保的主要目的是保護(hù)招標(biāo)人不因中標(biāo)人不簽約而蒙受經(jīng)濟(jì)損失。投標(biāo)擔(dān)保的另一個(gè)作用是，在一定程度上可以起篩選投標(biāo)人的作用。

　　《世行采購(gòu)指南》關(guān)于投標(biāo)保證金的規(guī)定：投標(biāo)保證金應(yīng)當(dāng)根據(jù)投標(biāo)人的意愿采用保付支票、信用證或者由信用好的銀行出具保函等形式。應(yīng)允許投標(biāo)人提交由其選擇的任何合格國(guó)家的銀行直接出具的銀行保函。投標(biāo)保證金應(yīng)當(dāng)在投標(biāo)有效期滿(mǎn)后28天內(nèi)一直有效�！　�(5)履約擔(dān)保

　　履約擔(dān)保，是指招標(biāo)人在招標(biāo)文件中規(guī)定的要求中標(biāo)的投標(biāo)人提交的保證履行合同義務(wù)和責(zé)任的擔(dān)保。

　　履約擔(dān)保的有效期始于工程開(kāi)工之日，終止日期則可以約定為工程竣工交付之日或者保修期滿(mǎn)之日。

　　履約擔(dān)�？梢圆捎勉y行保函、履約擔(dān)保書(shū)和履約保證金的形式，也可以采用同業(yè)擔(dān)保的方式。在保修期內(nèi)，工程保修擔(dān)�？梢圆捎妙A(yù)留保留金的方式。

　　履約擔(dān)保將在很大程度上促使承包商履行合同約定，完成工程建設(shè)任務(wù)，從而有利于保護(hù)業(yè)主的合法權(quán)益。一旦承包人違約，擔(dān)保人要代為履約或者賠償經(jīng)濟(jì)損失。

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》(中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第613號(hào))第五十八條，招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件的要求提交。履約保證金不得超過(guò)中標(biāo)合同金額的10%。

　　《世行采購(gòu)指南》對(duì)履約擔(dān)保的規(guī)定：工程的招標(biāo)文件要求一定金額的保證金，其金額足以抵償借款人(發(fā)包人)在承包人違約時(shí)所遭受的損失。該保證金應(yīng)當(dāng)按照借款人在招標(biāo)文件中的規(guī)定以適當(dāng)?shù)母袷胶徒痤~采用履約擔(dān)保書(shū)或者銀行保函形式提供。擔(dān)保書(shū)或者銀行保函的金額將根據(jù)提供保證金的類(lèi)型和工程的性質(zhì)和規(guī)模有所不同。該保證金的一部分應(yīng)展期至工程竣工日之后，以覆蓋截至借款人最終驗(yàn)收的缺陷責(zé)任期或維修期;另一種做法是，在合同規(guī)定從每次定期付款中扣留一定百分比作為保留金，直到最終驗(yàn)收為止。可允許承包人在臨時(shí)驗(yàn)收后用等額保證金來(lái)代替保留金。

　　FIDIC《土木工程施工合同條件》對(duì)履約擔(dān)保的規(guī)定：如果合同要求承包人為其正確履行合同取得擔(dān)保時(shí)，承包人應(yīng)在收到中標(biāo)函之后2 8天內(nèi)，按投標(biāo)書(shū)附件中注明的金額取得擔(dān)保，并將此保函提交給業(yè)主。該保函應(yīng)與投標(biāo)書(shū)附件中規(guī)定的貨幣種類(lèi)及其比例相一致。當(dāng)向業(yè)主提交此保函時(shí)，承包人應(yīng)將這一情況通知工程師。該保函采取本條件附件中的格式或由業(yè)主和承包人雙方同意的格式。提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)須經(jīng)業(yè)主同意。除非合同另有規(guī)定，執(zhí)行本款時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)由承包人負(fù)擔(dān)�！　�(6)預(yù)付款擔(dān)保

　　預(yù)付款擔(dān)保，是指承包人與發(fā)包人簽訂合同后領(lǐng)取預(yù)付款之前，為保證正確、合理使用發(fā)包人支付的預(yù)付款而提供的擔(dān)保。

　　預(yù)付款擔(dān)保的主要形式是銀行保函。預(yù)付款擔(dān)保的擔(dān)保金額通常與發(fā)包人的預(yù)付款是等值的。預(yù)付款一般逐月從工程付款中扣除，預(yù)付款擔(dān)保的擔(dān)保金額也相應(yīng)逐月減少。

　　預(yù)付款擔(dān)保也可由擔(dān)保公司提供保證擔(dān)保，或采取抵押等擔(dān)保形式。

　　預(yù)付款擔(dān)保的主要作用在于保證承包人能夠按合同規(guī)定進(jìn)行施工，償還發(fā)包人已支付的全部預(yù)付金額。如果承包人中途毀約，中止工程，使發(fā)包人不能在規(guī)定期限內(nèi)從應(yīng)付工程款中扣除全部預(yù)付款，則發(fā)包人作為保函的受益人有權(quán)憑預(yù)付款擔(dān)保向銀行索賠該保函的擔(dān)保金額作為補(bǔ)償。

　　國(guó)際工程承包市場(chǎng)關(guān)于預(yù)付款擔(dān)保的規(guī)定：在國(guó)際工程承包市場(chǎng)，《世行采購(gòu)指南》、世行貸款項(xiàng)目招標(biāo)文件范本《土建工程國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)性招標(biāo)文件》、《亞洲開(kāi)發(fā)銀行貸款采購(gòu)準(zhǔn)則》和FIDID《土木工程施工合同條件應(yīng)用指南》中均對(duì)預(yù)付款擔(dān)保作出相應(yīng)規(guī)定。　　(7)支付擔(dān)保

　　支付擔(dān)保是中標(biāo)人要求招標(biāo)人提供的保證履行合同中約定的工程款支付義務(wù)的擔(dān)保。

　　支付擔(dān)保通常采用如下的幾種形式：銀行保函;履約保證金;擔(dān)保公司擔(dān)保。

　　支付擔(dān)保的額度為工程合同總額的20%～25%。

　　招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約擔(dān)保的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交。招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。

　　支付擔(dān)保有關(guān)規(guī)定：

　　1)《建設(shè)工程施工合同(示范文本)》(GF-2013-0201)第2.5條規(guī)定了關(guān)于發(fā)包人工程款支付擔(dān)保的內(nèi)容：除專(zhuān)用合同條款另有約定外，發(fā)包人要求承包人提供履約擔(dān)保的，發(fā)包人應(yīng)當(dāng)向承包人提供支付擔(dān)保。支付擔(dān)�？梢圆捎勉y行保函或擔(dān)保公司擔(dān)保等形式，具體由合同當(dāng)事人在專(zhuān)用合同條款中約定�！　�2)《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》關(guān)于發(fā)包人工程款支付擔(dān)保的內(nèi)容：招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約擔(dān)保的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交。招標(biāo)人應(yīng)當(dāng)同時(shí)向中標(biāo)人提供工程款支付擔(dān)保。

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