16、《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行( )。

　　A、必須自行估計每筆債項的違約損失率

　　B、參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率

　　C、由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

　　D、由信用評級機構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率

　　【答案與解析】正確答案：C

　　本題考查《巴塞爾新資本協(xié)議》中的條款內(nèi)容，屬記憶性知識點。在風險管理部分有很多法條、規(guī)定類的細節(jié)知識點，復(fù)習起來會比較吃力。對于法律條文的掌握， 給大家的建議是不用死記硬背，學(xué)會用比較歸納的方法，適當標記一下有可能出題的考點，像數(shù)字、時間、具體的要求等等。由于銀行從業(yè)資格考試的題型都是客觀 題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據(jù)選項得出正確的答案了。

　　本題中實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級法低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

　　17、由經(jīng)濟學(xué)家坎托和帕克提出的C、P模型用于( )。

　　A、債項評級 B、市場風險評級

　　C、操作風險評級 D、國家風險主權(quán)評級

　　【答案與解析】正確答案：D

　　18、銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標不包括( )。

　　A、經(jīng)營績效類指標 8、風險可控類指標

　　C、資產(chǎn)質(zhì)量類指標 D、審慎經(jīng)營類指標

　　【答案與解析】正確答案：B

　　銀監(jiān)會對原國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行進行評估的指標包括經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類、審慎經(jīng)營類。

　　19、下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是( )。

　　A、盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力

　　B、杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

　　C、流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

　　D、效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

　　【答案與解析】正確答案：A

　　本題綜合考查了各種比率的含義�？忌鷮�這些比率可形象化記憶：

　　杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力;聯(lián)想杠桿原理，杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。

　　流動陛比率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。聯(lián)想資金從存款人到貸款人，又從貸款人到提款人的流動性，是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。

　　效率比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

　　盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標，即控制成本、增加收益的能力。

　　20、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設(shè)備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收入償還貸款，該申請( )。

　　A、合理，可以用利潤來償還貸款

　　B、合理，可以給銀行帶來利息收入

　　C、不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

　　D、不合理，會產(chǎn)生新的費用，導(dǎo)致利潤率下降

　　【答案與解析】正確答案：C

　　本題出在風險管理科目中，大方向就是要控制風險，減小風險的發(fā)生概率。如題所

　　述，用一年期的短期貸款用于長期投資，第一年的收益根本無法保證，對銀行而言，是個很大的風險，顯然，該申請是不合理的。通過本題，考生也要記住風險與收益相匹配這個根本目標，不論是在時間上還是在大小上，兩者都要匹配。