二、多選題

　　1�盇BDE【解析】A中，銀行股價下跌，說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問題;B銀行的債務增加，對流動性造成威脅;C外部評級上升，是有利的;D資產(chǎn)來源過于集中;E發(fā)生了擠兌情形。

　　2�盋E【解析】A、B兩項累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于20%;D項市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以1%/年。

　　3�盇BCDE【解析】因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，該模型可以確定哪一種或哪些因素與風險具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風險管理指明方向。"因果關(guān)系模型"的5個步驟如選項所述，在實踐中，通行做法是先收集損失事件，然后再努力尋找導致?lián)p失事件發(fā)生的原因。

　　4�盉CDE【解析】可視為違約的情形是：

　　(1)有充分證據(jù)證明債務人不能全額償還其借款(包括本金、利息和手續(xù)費);

　　(2)債務人的信譽下降，例如沖銷特別準備或被迫進行債務重組，包括本金、利息、手續(xù)費的減免和延期;

　　(3)債務人超過到期日90天仍未償還債務;

　　(4)債務人或債權(quán)人已申請債務人的企業(yè)破產(chǎn)。

　　5�盇BCDE【解析】報告還包括對不良貸款的變化趨勢進行預測。

　　6�盇BC【解析】風險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風險種類，進而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照標準，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式重點關(guān)注銀行的業(yè)務風險、內(nèi)部控制和風險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務的各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管方式。

　　7�盇BCD【解析】董事會不會負責公司具體經(jīng)營管理的。

　　8�盇BC【解析】ROE、ROA被廣泛用來衡量商業(yè)銀行的盈利能力，但是這兩個指標不能全面、深入的解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平，他們的缺點就由RAROC來補充了，選擇A、B。同時C是RAROC的計算公式。D錯在銀行仍然重視盈利性，并且考慮了風險水平，E錯在股東價值最大化的目標并沒有放棄，實際上是更好地服務于這個目標。

　　9�盇BE【解析】信用價差衍生產(chǎn)品是銀行與交易對手簽訂的以信用價差為基礎(chǔ)資產(chǎn)的信用遠期和約。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化。信用價差減少，表明信用狀況改善。

　　10�盉CDE【解析】債務人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上債務人被視為違約。

　　11�盇C【解析】從抵補損失的角度來看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：①應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失;②隨時可以動用。

　　12�盇BCD【解析】給予客戶的授信額度根據(jù)信用風險暴露來進行。應當包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負債。在本題中，信用證就是一種或有負債。抵押只是一種擔保方式，不屬于或有負債。

　　13�盇BD【解析】進行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風險，而C、E對商業(yè)銀行來說是不利的，是增加風險的行為。

　　14�盇BCE【解析】《新資本協(xié)議》將商業(yè)銀行的業(yè)務活動分為八個業(yè)務線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結(jié)算、代理服務、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)紀。

　　15�盇BCDE【解析】從題目本身看，五個選項的內(nèi)容都對聲譽風險管理有利，在不確切了解體系具體內(nèi)容時，根據(jù)選項的是否合理性，也可做出選擇。

　　16�盋D【解析】戰(zhàn)略風險是指經(jīng)營決策失誤，或決策執(zhí)行不當，或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，而對商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實的長遠的影響。戰(zhàn)略風險來自于四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;②為實現(xiàn)這個目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;③為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;④整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

　　17�盇BDE【解析】國家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因為同受國家控制因此就成為關(guān)聯(lián)方。結(jié)合實際，我國的各國企并不會因為同是國企而成為關(guān)聯(lián)方。

　　18�盉E【解析】操作風險根據(jù)管理和控制能力分為可規(guī)避、可降低、可緩釋、應承擔。高管欺詐與火災、搶劫一樣屬于難以規(guī)避或降低，甚至無能為力的風險，屬于可緩釋風險，可通過指定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包的方式轉(zhuǎn)移或緩釋，本題選B、E、D中的方法是用來管理"可降低操作風險"的。

　　19�盉CDE【解析】A是通過制度安排降低了風險，并沒有對風險進行轉(zhuǎn)移。本題歸納了風險轉(zhuǎn)移的幾個例子，考生務必理解記憶。

　　20�盇BCDE【解析】除了活期之外，"流動性"的期限是一個月。以上五個選項都是流動性負債，除此還包括一個月內(nèi)到期的定期存款(不含財政性存款)。

　　21�盇BE【解析】實踐操作中，商業(yè)銀行的"風險管理部門"和"風險管理委員會"既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談：風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告;風險管理委員會的職能是根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施。

　　22�盇C【解析】收益率曲線就是根據(jù)在資產(chǎn)的不同到期期限時刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標是到期期限，縱坐標是到期收益率。

　　23�盇BCDE【解析】每一個部門都對內(nèi)部風險控制有著不可替代的作用。

　　24�盇BCD【解析】A是國家風險主權(quán)評級的概念，B國家風險主權(quán)評級設(shè)計異國政治、經(jīng)濟、文化、外交、國防等多方面問題，C對每一個被討論的國家，主權(quán)風險分析必須是動態(tài)的，并且與變化的全球環(huán)境相適應，D解釋主權(quán)評級的模型也要是動態(tài)變化的，E對于現(xiàn)在主權(quán)評級方法，政治經(jīng)濟學的技巧比計量經(jīng)濟學的科學方法還要重要。與其他信用風險評分/評級相比，需要更多的經(jīng)驗判斷，但是不能因此說它簡單，與其說它是一門精確的科學，不如說它是一門蘊含著不可預見性的藝術(shù)。

　　25�盉C【解析】提款買房造成流動性風險，無力還貸造成信用風險。

　　2011銀行從業(yè)考試風險管理全真模擬試題及答案匯總

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