(3)內(nèi)部控制

　　需要遵循的原則

　　董事會(huì)和高管層要明確責(zé)任，并在銀行內(nèi)部創(chuàng)造有影響力的內(nèi)控文化

　　商業(yè)銀行要對(duì)經(jīng)營中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)，并持續(xù)監(jiān)控

　　商業(yè)銀行要建立良好的內(nèi)控制度

　　內(nèi)部各部門要建立良好的溝通制度

　　內(nèi)部要有健全的內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督和問題整改機(jī)制

　　內(nèi)容

　　內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)

　　風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)價(jià)

　　內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià)

　　監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)

　　信息交流與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

　　(4)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　監(jiān)管部門對(duì)銀行的監(jiān)管要求

　　董事會(huì)和高管層是否盡職

　　銀行是否有制度

　　銀行的風(fēng)控制度是否全面、有效

　　內(nèi)部控制制度和審計(jì)工作，是否及時(shí)識(shí)別銀行內(nèi)控的不足

　　(5)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

　　模型原理是否合理

　　數(shù)據(jù)是否符合要求

　　是否建立了例外時(shí)間的處理機(jī)制

　　是否建立了模型修改審查機(jī)制

　　風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定，報(bào)告體系是否健全

　　風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否了解模型

　　(6)管理信息系統(tǒng)

　　系統(tǒng)的開發(fā)情況

　　系統(tǒng)的實(shí)際利用水平

　　系統(tǒng)的功能

　　系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)合理有效

　　系統(tǒng)的安全性

　　銀行操作人員對(duì)系統(tǒng)的了解

　　銀行內(nèi)部是否建立科學(xué)的授權(quán)、保密和內(nèi)部評(píng)估制度

　　(7)管理人員素質(zhì)和人力資源管理

　　高級(jí)管理人員的任職資格

　　對(duì)銀行的人事管理進(jìn)行評(píng)估