6.1.2銀行監(jiān)管方法

　　1.資本監(jiān)管

　　(1)資本監(jiān)管的重要性

　　資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心

　　是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段

　　銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段

　　(2)資本充足率的計(jì)算

　　資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)不得低于8%

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)不得低于4%

　　12.5的來(lái)歷：8%的倒數(shù)

　　資本的組成

　　資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成

　　核心資本=股本+稅后留存利潤(rùn)中提取的公開(kāi)儲(chǔ)備

　　附屬資本為重估準(zhǔn)備最多70%可記入附屬資本、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長(zhǎng)期次級(jí)債券(指5年以上的債券)

　　資本扣除的有關(guān)規(guī)定

　　商譽(yù)要全部扣除;對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%;向非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%;貸款損失準(zhǔn)備缺口也要扣除

　　表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

　　中央政府(含人民銀行)，權(quán)重0;中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%;省級(jí)及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%

　　政策性銀行權(quán)重0

　　商業(yè)銀行之間4個(gè)月以?xún)?nèi)的權(quán)重0;超過(guò)4個(gè)月的權(quán)重20%;但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，權(quán)重100%;對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重

　　國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%

　　個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%

　　風(fēng)險(xiǎn)緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理

　　表外項(xiàng)目的處理

　　等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，包括一般負(fù)債擔(dān)保、遠(yuǎn)期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書(shū)，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%

　　與某些交易相關(guān)的或有負(fù)債，保函之類(lèi)，50%

　　與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，跟單信用證20%

　　承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時(shí)可以撤銷(xiāo)的0%，其他的50%

　　信用風(fēng)險(xiǎn)仍在銀行的資產(chǎn)銷(xiāo)售與購(gòu)買(mǎi)協(xié)議，如資產(chǎn)回購(gòu)，100%

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)

　　我國(guó)銀行主要的風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　(3)資本監(jiān)管的要點(diǎn)

　　有效資本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束

　　監(jiān)管部門(mén)應(yīng)對(duì)銀行資本管理程序進(jìn)行評(píng)估

　　監(jiān)管部門(mén)應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，個(gè)案性的要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本

　　糾正措施包括：對(duì)股東糾正;對(duì)董事會(huì)和高管層糾正;對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行糾正

　　銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)資本充足率的披露，沒(méi)有董事會(huì)，由行長(zhǎng)負(fù)責(zé)