第三節(jié)　重難點(diǎn)

　　信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告

　　22. 本節(jié)的學(xué)習(xí)目的

　　答：一. 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測對象

　　二. 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測主要指標(biāo)

　　三. 信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

　　四. 信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

　　信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測對象的方法，包括

　　(1)客戶風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，例如理解

　　客戶風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測可借助5C法、客戶信用評級、貸款分類、信用評分等方法

　　巴塞爾新資本協(xié)議強(qiáng)調(diào)，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評級是監(jiān)測和控制單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的重要工具

　　(2)而對組合風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，主要有兩種方法，一種是傳統(tǒng)的銀行資產(chǎn)組合限額管理方法;一種是模型方法。

　　信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的主要指標(biāo)

　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系是非現(xiàn)場監(jiān)測的關(guān)鍵，通常包括潛在指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)兩大類。前者主要用于對潛在因素或征兆信息的定量分析;后者則用于顯現(xiàn)因素或現(xiàn)狀信息的定量化。

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對國有商業(yè)銀行股份制改革按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評估，具體包括經(jīng)營績效類、資產(chǎn)質(zhì)量類和審慎經(jīng)營類。

　　有關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標(biāo)包括以下幾個(gè)方面:

　　1.不良資產(chǎn)率和不良貸款率

　　2.預(yù)期損失率

　　3.單一(集團(tuán))客戶授信集中度

　　4.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙(xi)率

　　5.不良貸款撥備覆蓋率

　　6.貸款損失準(zhǔn)備充足率

　　信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的含義

　　信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，是指信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管者通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場的監(jiān)管技術(shù)，動態(tài)捕捉風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達(dá)到引起關(guān)

　　注的水平或已經(jīng)超過閾值，如果達(dá)到關(guān)注水平或超過閾值，就能夠及時(shí)采用調(diào)整授信政策、優(yōu)化組合結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)證券化等對策加以應(yīng)對，以達(dá)到控制、分散、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的效果，或在風(fēng)險(xiǎn)演變成危機(jī)時(shí)采取有效處理機(jī)制，將損失降低到最低程度。

　　一個(gè)動態(tài)和連續(xù)的過程

　　風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是一個(gè)動態(tài)和連續(xù)的過程，包括兩個(gè)層面的工作：

　　一是跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)授信生命周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評估風(fēng)險(xiǎn)減緩計(jì)劃需求;

　　二是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。