23. 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象

　　答：客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

　　銀行信貸資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)的變化主要來(lái)源于單個(gè)債務(wù)人資信狀況的變化，客戶風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的微觀層面。

　　有效信用監(jiān)測(cè)體系的目標(biāo)

　　有效的信用監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：

　　確保銀行了解借款人或交易對(duì)象當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì);

　　監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款的遵守情況;

　　評(píng)估抵押品相對(duì)債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵押品市值的變動(dòng)趨勢(shì);

　　識(shí)別合同還款的違約情況，并及時(shí)對(duì)潛在的有問(wèn)題授信進(jìn)行分類(lèi);

　　對(duì)已發(fā)生問(wèn)題的授信對(duì)象或項(xiàng)目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序。

　　客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)生變量

　　客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類(lèi)指標(biāo) ：

　　(1)基本面指標(biāo)主要包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo)

　　(2)財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力

　　指標(biāo)

　　兩類(lèi)指標(biāo)的細(xì)分——

　　(1)基本面指標(biāo)主要包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo)，其中：

　　品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)：包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等;

　　實(shí)力類(lèi)指標(biāo)：包括資金實(shí)力、技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等級(jí)、運(yùn)營(yíng)效率、成本管理、重大投資影響、對(duì)外擔(dān)保因素影響等;

　　環(huán)境類(lèi)指標(biāo)：包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。

　　(2)財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)、增長(zhǎng)能力指標(biāo)等

　　客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法

　　單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方法包括一整套貸后管理的程序和標(biāo)準(zhǔn)，并借助5C法、客戶信用評(píng)級(jí)、貸款分類(lèi)、信用評(píng)分等方法。

　　巴塞爾新資本協(xié)議強(qiáng)調(diào)，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)測(cè)和控制單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

　　銀行對(duì)單一借款人或交易對(duì)象的評(píng)級(jí)，應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)查，當(dāng)條件改善或惡化時(shí)應(yīng)對(duì)每個(gè)授信客戶重新評(píng)級(jí)，確保內(nèi)部評(píng)級(jí)與授信質(zhì)量一致并能準(zhǔn)確反映各項(xiàng)授信的質(zhì)量。