第四章 內(nèi)部控制

　　第三十條 證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全利益沖突識別和管理機(jī)制，及時、準(zhǔn)確地識別證券公司的證券承銷與保薦、財務(wù)顧問、自營、資產(chǎn)管理、投資咨詢等證券業(yè)務(wù)與直接投資業(yè)務(wù)之間可能存在的利益沖突，評估其影響范圍和程度，并采取有效措施防范利益沖突風(fēng)險。

　　第三十一條 證券公司與直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)、直投基金之間應(yīng)當(dāng)建立有效的信息隔離機(jī)制，加強(qiáng)對敏感信息的隔離、監(jiān)控和管理，防止敏感信息在證券業(yè)務(wù)與直接投資業(yè)務(wù)之間的不當(dāng)流動和使用，防范內(nèi)幕交易和利益輸送風(fēng)險。

　　第三十二條 證券公司與直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)、直投基金之間，應(yīng)當(dāng)在人員、機(jī)構(gòu)、財務(wù)、資產(chǎn)、經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)運作、辦公場所、信息系統(tǒng)等方面相互獨立、有效隔離，確保直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)、直投基金獨立運作。

　　第三十三條 證券公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)人員管理，防范道德風(fēng)險。證券公司人員不得在直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)、直投基金兼任高級管理人員或直投從業(yè)人員，不得以其他方式違規(guī)從事直接投資業(yè)務(wù)。證券公司存在利益沖突的人員不得兼任上述機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、投資決策委員會委員;其他人員兼任上述職務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格有效的內(nèi)部控制機(jī)制，防范可能產(chǎn)生的利益沖突和道德風(fēng)險。

　　第三十四條 證券公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行股東職責(zé)，加強(qiáng)對直投子公司的管理。證券公司應(yīng)當(dāng)督促直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度和合規(guī)管理制度;嚴(yán)格落實投資者適當(dāng)性管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益;防范直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營導(dǎo)致的證券公司聲譽(yù)風(fēng)險。

　　第三十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)建立對直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度和合規(guī)管理制度有效性的評估機(jī)制，并建立和落實嚴(yán)格的內(nèi)部責(zé)任追究機(jī)制。

　　第三十六條 直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)設(shè)立或管理的不同直投基金之間應(yīng)當(dāng)在人員、機(jī)構(gòu)、財務(wù)、資產(chǎn)、經(jīng)營管理等方面相互獨立。

　　直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保尚處在投資階段的自有資金和直投基金之間以及不同的直投基金之間，至少在投資領(lǐng)域、投資策略和投資區(qū)域中的某一個方面存在明確的區(qū)分。

　　第三十七條 直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)、直投基金、直投從業(yè)人員在處理與客戶之間的利益沖突時，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先的原則;在處理不同客戶之間的利益沖突時，應(yīng)當(dāng)遵循公平對待客戶的原則。

　　第三十八條 直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)的投資管理團(tuán)隊對自有資金或直投基金投資的項目進(jìn)行跟投的，應(yīng)當(dāng)對自有資金或直投基金投資的所有項目進(jìn)行跟投，且投資管理團(tuán)隊的投資額與自有資金或直投基金的投資額之間的比例應(yīng)當(dāng)在所有項目上保持一致，投資管理團(tuán)隊的投資價格與自有資金或直投基金的投資價格應(yīng)當(dāng)在單一項目上保持一致。

　　第三十九條 直投子公司及其下屬機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全文檔管理制度，妥善保管盡職調(diào)查報告、項目評估材料、投資決策記錄、董事會決議等重要投資文件。