51.企業(yè)債券發(fā)行的基本條件包括( )。Ⅰ.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產凈值Ⅱ.企業(yè)經濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)5年盈利Ⅲ.企業(yè)財務會計制度符合國家規(guī)定Ⅳ.最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：企業(yè)發(fā)行債券的基本條件包括：①企業(yè)規(guī)模達到國家規(guī)定的要求;②企業(yè)財務會計制度符合國家規(guī)定;③具有償債能力;④企業(yè)經濟效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)3年盈利;⑤企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產凈值;⑥所籌資金用途符合國家產業(yè)政策。“最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息”屬于公司發(fā)行債券的基本條件。

　　52.根據資金融通中的中介機構特征或作用不同，可以將金融市場劃分為( )。Ⅰ.直接融資市場 Ⅱ.發(fā)行市場Ⅲ.流通市場 Ⅳ.間接融資市場

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：根據資金融通中的中介機構特征或作用(或與融資方式相聯(lián)系)，可以將金融市場分為間接融資市場和直接融資市場;根據交易程序的不同，可以將金融市場分為發(fā)行市場和流通市場。

　　53.按資金用途和償還資金來源，地方政府債券可分為( )。Ⅰ.一般責任債券 Ⅱ.公債Ⅲ.專項債券 Ⅳ.地方債

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：地方政府債券按資金用途和償還資金來源，可分為一般責任債券(普通債券)和專項債券(收入債券)。

　　54.風險管理含義的具體內容包括( )。Ⅰ.風險管理的對象是風險Ⅱ.風險管理的方法一般包括風險分散、風險對沖、風險轉移和風險補償Ⅲ.風險管理的基本目標是以一定的成本收獲最大的安全保障Ⅳ.風險管理是一個獨立的管理系統(tǒng)，并成為一門新興學科

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：C

　　解析：風險管理含義的具體內容包括：①風險管理的對象是風險;②風險管理的主體可以是任何組織和個人，包括個人、家庭、組織(包括營利性組織和非營利性組織);③風險管理的過程包括風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果等;④風險管理的方法一般包括風險分散、風險對沖、風險轉移和風險補償;⑤風險管理的基本目標是以一定的成本收獲最大的安全保障;⑥風險管理是一個獨立的管理系統(tǒng)，并成為一門新興學科。

　　55.下列關于政府債券的說法中，正確的有( )。Ⅰ.政府債券又被稱為金邊債券Ⅱ.政府債券收益穩(wěn)定，流通性較弱Ⅲ.政府債券分為中央政府債券和地方政府債券Ⅳ.政府債券是一種有價債券

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：Ⅱ項，政府債券的特征主要有安全性高、流通性強、收益穩(wěn)定和免稅待遇。

　　56.金融衍生工具的顯著特性有( )。Ⅰ.跨期性 Ⅱ.聯(lián)動性Ⅲ.不確定性或高風險性 Ⅳ.杠桿性

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：由金融衍生工具的定義可以看出，它們具有下列四個顯著特性：跨期性、杠桿性、聯(lián)動性、不確定性或高風險性。

　　57.國務院證券監(jiān)督管理機構的組成包括( )。Ⅰ.中國證監(jiān)會 Ⅱ.中國證券業(yè)協(xié)會Ⅲ.中國人民銀行 Ⅳ.中國證監(jiān)會派出機構

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：我國證券市場監(jiān)管機構是國務院證券監(jiān)督管理機構，由中國證券監(jiān)督管理委員會(中國證監(jiān)會)及其派出機構組成。

　　58.

　　關于公司債券，下列說法正確的有( )。

　�、�.信用公司債券的發(fā)行人實際上是將公司信譽作為擔保

　　Ⅱ.不動產抵押債券是以土地、設備、房屋等不動產為抵押擔保品所發(fā)行的公司債券，是抵押證券的一種

　　Ⅲ.保證公司債券擔保人是發(fā)行人以外的其他人，如政府、信譽好的銀行或舉債公司的母公司等

　　Ⅳ.可轉換公司債券如果余額不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再補發(fā)

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ 、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：第Ⅳ項，收益公司債券如果余額不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再補發(fā)。所有應付利息付清后，公司才可對股東分紅。

　　59.風險規(guī)避的種類有( )。Ⅰ.完全規(guī)避風險 Ⅱ.風險損失的控制Ⅲ.轉移風險 Ⅳ.自留風險

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：風險規(guī)避的種類有：完全規(guī)避風險、風險損失的控制、轉移風險、自留風險。

　　60.按照基礎工具種類分類，金融衍生工具分為( )。Ⅰ.信用衍生工具 Ⅱ.貨幣衍生工具Ⅲ.利率衍生工具 Ⅳ.股權類產品的衍生工具

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：金融衍生工具按基礎工具的種類劃分，可以分為股權類產品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。

　　61.根據交易合約的簽訂與實際交割之間的關系分類，債券交易的方式包括( )。Ⅰ.回購交易 Ⅱ.詢價交易 Ⅲ.遠期交易 Ⅳ.期貨交易

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：根據交易合約的簽訂與實際交割之間的關系分類，可將債券交易的方式分為現(xiàn)券交易、回購交易、遠期交易和期貨交易。

　　62.操作風險的特征有( )。Ⅰ.可控性 Ⅱ.廣泛性Ⅲ.不對稱性 Ⅳ.不確定性

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：操作風險的特征有：可控性、廣泛性、不對稱性。

　　63.《證券投資基金法》對基金托管人應當履行的職責進行了明確規(guī)定，即( )。Ⅰ.按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶Ⅱ.對所托管的不同基金財產設置共同賬戶，確保基金財產的完整Ⅲ.保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料Ⅳ.按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：《證券投資基金法》對基金托管人應當履行的職責進行了明確規(guī)定：①安全保管基金財產;②按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶;③對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立;④保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料;⑤按照基金合同的約定，根據基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;⑥辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項;⑦對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見;⑧復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格;⑨按照規(guī)定召集基金份額持有人大會;⑩按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作;11國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他職責。

　　64.選擇性貨幣政策工具包括( )。Ⅰ.消費貨幣控制 Ⅱ.不動產信用控制Ⅲ.優(yōu)惠利率 Ⅳ.預繳進口保證金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：選擇性貨幣政策工具主要有：消費信用控制、證券市場信用控制、不動產信用控制、優(yōu)惠利率、預繳進口保證金。

　　65.我國信托投資公司的主要業(yè)務包括( )。Ⅰ.代理資產保管 Ⅱ.股票交易 Ⅲ.經濟咨詢Ⅳ.證券發(fā)行以及投資

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：信托投資公司是一種以受托人的身份，代人理財?shù)慕鹑跈C構。它與銀行信貸、保險并稱為現(xiàn)代金融業(yè)的三大支柱。我國信托投資公司的主要業(yè)務是：經營資金和財產委托、代理資產保管、金融租賃、經濟咨詢、證券發(fā)行以及投資等。

　　66.

　　下列屬于上市公司公開發(fā)行新股的一般條件的有( )。

　�、�.上市公司最近3個會計年度連續(xù)盈利

　�、�.上市公司最近12個月內未受到過證券交易所的公開譴責

　　Ⅲ.發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%

　�、�.上市公司最近36個月內財務會計文件無虛假記載，且不存在違法行為

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：上市公司公開發(fā)行新股的一般條件包括：①上市公司的組織機構健全，運行良好;②上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性。上市公司最近3個會計年度連續(xù)盈利�？鄢�非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據;③上市公司的財務狀況良好;④上市公司最近36個月內財務會計文件無虛假記載，且不存在違法行為;⑤上市公司募集資金的數(shù)額和使用符合規(guī)定;⑥上市公司不存在下列行為：本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未進行糾正;上市公司最近12個月內受到過證券交易所的公開譴責;上市公司及其控股股東或實際控制人最近12個月內存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為;上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調查;嚴重損害投資者的合法權益和社會公共利益的其他情形。Ⅲ項屬于上市公司非公開發(fā)行新股的基本條件。

　　67.

　　下列關于中央提出提高直接融資比重的意義，說法正確的有( )。

　�、�.直接融資和間接融資比例反映著一國金融體系風險分布情況，而提高直接融資比重平衡金融體系結構

　　Ⅱ.可以起到分散過度集中于銀行的金融風險作用，有利于金融和經濟的平穩(wěn)運行

　�、�.我國需要發(fā)展多種股權融資方式彌補間接融資的不足，提高金融支持實體經濟的能力

　�、�.有利于合理引導資源配置，發(fā)揮市決定選作用

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：我國現(xiàn)今發(fā)展階段面臨的很多問題，需要直接融資加以解決，因此中央提出提高直接融資比重是重要的戰(zhàn)略性任務，其意義主要在于：①直接融資和間接融資比例反映著一國金融體系風險分布情況，而提高直接融資比重平衡金融體系結構，可以起到分散過度集中于銀行的金融風險作用，有利于金融和經濟的平穩(wěn)運行。②直接融資和間接融資比例反映一國金融體系配置的效率是否與實體經濟相匹配，而我國正處于轉變經濟發(fā)展方式、調整產業(yè)結構的經濟轉型期，需要發(fā)展多種股權融資方式彌補間接融資的不足，提高金融支持實體經濟的能力;通過市場主體充分博弈直接進行交易，更有利于合理引導資源配置，發(fā)揮市場篩選作用。

　　68.按形態(tài)的不同，債券可以分為( )。Ⅰ.信用債券 Ⅱ.實物債券Ⅲ.憑證式債券Ⅳ.記賬式債券

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：按形態(tài)的不同，債券可以分為實物債券、憑證式債券和記賬式債券。信用債券也稱無擔保債券，是按擔保性質進行分類的。

　　69.

　　關于股票質押融資，下列說法正確的有( )。

　�、�.股票質押融資屬于一種權利質押

　�、�.股票抵押融資最常見的是股權質押貸款

　�、�.以股份有限公司的股權進行出質的，出質人與質權人應當訂立書面合同，并向工商行政管理機關辦理出質登記

　�、�.以基金份額、證券登記結算機構登記的股權出質的，質權自證券登記結算機構辦理出質登記時設立

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ 、Ⅳ

　　D. Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：股票質押融資最常見的是股權質押貸款。所謂股權質押貸款，是指借款人以其自身或第三人持有依法可以轉讓和出質的某上市公司、非上市股份有限公司、有限責任公司的股權作為質押物向銀行申請貸款。

　　70.股份初始登記的內容包括( )。Ⅰ.股票首次公開發(fā)行登記 Ⅱ.基金募集登記Ⅲ.增發(fā)新股登記 Ⅳ.企業(yè)債券發(fā)行登記

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：證券初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、權證發(fā)行登記、基金募集登記、企業(yè)債券和公司債券發(fā)行登記、記賬式國債發(fā)行登記以及股票增發(fā)登記、配股登記、基金擴募登記等。其中，股份初始登記包括股票首次公開發(fā)行登記、增發(fā)新股登記、送股(或轉增股本)登記和配股登記等。

　　71.根據《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》規(guī)定，律師事務所從事證券法律業(yè)務的條件有( )。 Ⅰ.已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險 Ⅱ.最近1年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰 Ⅲ.有20名以上執(zhí)業(yè)律師，其中10名以上曾從事過證券法律業(yè)務 Ⅳ.內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》規(guī)定，鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：①內部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好;②有加名以上執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務;③已經辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險;④最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

　　72.合格境外機構投資者可以投資于( )。 Ⅰ.在證券交易所掛牌交易的股票 Ⅱ.在證券交易所掛牌交易的債券 Ⅲ.在證券交易所掛牌交易的權證 Ⅳ.證券投資基金

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：合格境外機構投資者在經批準的投資額度內，可以投資于中國證監(jiān)會批準的人民幣金融工具.具體包括在證券交易所掛牌交易的股票、在證券交易所掛牌交易的債券、證券投資基金、在證券交易所掛牌交易的權證以及中國證監(jiān)會允許的其他金融工具。

　　73.存款準備金的類別一般分為( )。 Ⅰ.活期存款準備金 Ⅱ.定期存款準備金 Ⅲ.超額準備金 Ⅳ.儲蓄存款準備金

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：存款準備金的類別一般分為活期存款準備金、儲蓄和定期存款準備金、超額準備金。

　　74.金融期貨的基本功能有( )。 Ⅰ.套利 Ⅱ.投機 Ⅲ.價格發(fā)現(xiàn) Ⅳ.套期保值

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：金融期貨具有四項基本功能：①套期保值功能;②價格發(fā)現(xiàn)功能;③投機功能;④套利功能。

　　75.申請發(fā)行可交換公司債券應滿足的條件有( )。 Ⅰ.公司最近1期末的凈資產額不少于人民幣1億元 Ⅱ.公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息 Ⅲ.本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產額的40% Ⅳ.該上市公司最近1期末的凈資產不低于人民幣15億元

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案：C

　　解析：申請發(fā)行可交換公司債券，應當符合下列規(guī)定：①申請人應當是符合《公司法》《證券法》規(guī)定的有限責任公司或者股份有限公司;②公司組織機構健全，運行良好，內部控制制度不存在重大缺陷;③公司最近1期末的凈資產額不少于人民幣3億元;④公司最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息;⑤本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產額的40%;⑥本次發(fā)行債券的金額不超過預備用于交換的股票按募集說明書公告目前20個交易日均價計算的市值的70%，且應當將預備用于交換的股票設定為本次發(fā)行的公司債券的擔保物;⑦經資信評級機構評級，債券信用級別良好;⑧不存在《公司債券發(fā)行試點辦法》第八條規(guī)定的不得發(fā)行公司債券的情形。

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