證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》沖刺真題及答案

　　21、 保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于( )年。

　　A. 10

　　B.8

　　C.5

　　D.3

　　標準答案： a

　　解　　析：保薦代表人必須為其具體負責的每一項目建立盡職調查工作日志，作為保薦工作底稿的一部分存檔備查;保薦機構應當定期對盡職調查工作日志進行檢查。保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于10年。

　　22、 發(fā)行涉及國有股的，應在國有股股東之后標注( )，在國有法人股股東之后標注( )，并披露前述標識的依據(jù)及標識的含義。

　　A.“SS”;“SLS”

　　B.“SL”;“SLS”

　　C.“SS”;“SL”

　　D.“SS”;“LSL”

　　標準答案： a

　　23、 申請首次公開發(fā)行股票的公司應按( )的要求制作申請文件。

　　A.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第9號一首次公開發(fā)行股票并上 市申請文件》

　　B.《首次公開發(fā)行股票并上市申請文件要求》

　　C.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號一首次公開發(fā)行股票并上 市申請文件》

　　D.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第7號一首次公開發(fā)行股票并上 市申請文件》

　　標準答案： a

　　解　　析：申請首次公開發(fā)行股票的公司應按《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第9號一首次公開發(fā)行股票并上市申請文件》的要求制作申請文件。

　　24、 保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債本息后償付能力充足率( )的前提下，募集人才能償付本息。

　　A.不低于100%

　　B.不高于100%

　　C.不低于50%

　　D.不高于50%

　　標準答案： a

　　25、 招股說明書中引用的財務報表在其最近1期截止日后( )個月內有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當延長，但至多不超過( )個月。

　　A. 3,1

　　B. 6,3

　　C. 6,1

　　D. 12,6

　　標準答案： c

　　26、 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，股票的發(fā)行價格由( )確定。

　　A.證監(jiān)會

　　B.發(fā)行人

　　C.主承銷商

　　D.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商

　　標準答案： d

　　解　　析：《證券法》第三十四條規(guī)定，股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商確定。

　　27、

　　某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，交款結束日為9月30日，當年預計稅后凈利潤為6400萬元，公司發(fā)行新股前的總股本為12000萬股，用全面攤薄法計算的每股凈收益為(

　　)元。

　　A. 0.50

　　B. 0.45

　　C. 0.40

　　D. 0.30

　　標準答案： c

　　28、 公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報價的詢價對象不足( )家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應當中止發(fā)行。

　　A. 10

　　B.20

　　C.50

　　D.100

　　標準答案： c

　　解　　析：詢價結束后，公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以下、提供有效報價的詢價對象不足20家的，或者公開發(fā)行股票數(shù)量在.4億股以上、提供有效報價的詢價對象不足50家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應當中止發(fā)行。

　　29、 公司的股權價值=( )。

　　A.公司整體價值一凈債務值

　　B.公司整體價值十總債務值

　　C.公司整體價值一總債務值

　　D.公司整體價值十凈債務值

　　標準答案： a

　　解　　析：考查公司股權價值的計算方式。公司股權價值=公司整體價值一凈債務值。

　　30、 向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的( )。

　　A. 100%

　　B. 20%

　　C. 30%

　　D. 40%

　　標準答案： b