證券從業(yè)資格考試《發(fā)行與承銷》沖刺真題及答案

　　81、 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文包括的內(nèi)容有( )。

　　A.評(píng)估目的與評(píng)估范圍

　　B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬

　　C.評(píng)估原則

　　D.評(píng)估方法說明和計(jì)算過程

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c

　　解　　析：資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的正文包括下列內(nèi)容：評(píng)估機(jī)構(gòu)與委托單位的名稱、評(píng)估目的與評(píng)估范圍、資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬、評(píng)估基準(zhǔn)日期、評(píng)估原則、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估方法和計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、資產(chǎn)評(píng)估說明、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)論、評(píng)估附件名稱、評(píng)估日期、評(píng)估人員簽章。

　　82、 資本“三原則”是指( )。

　　A.資本確定原則

　　B.資本法定原則

　　C.資本維持原則

　　D.資本不變?cè)瓌t

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d

　　83、 詢價(jià)對(duì)象有下列( )情形之一的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去除。

　　A.不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

　　B. 最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

　　C.未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告

　　D.最近12個(gè)月沒有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c

　　解　　析：詢價(jià)對(duì)象是指符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者，以及經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)投資者。詢價(jià)對(duì)象如有下列情形之一的，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)將其從詢價(jià)對(duì)象名單中去除：(1)不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件;(2)最近12個(gè)月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上;(3)未按時(shí)提交年度總結(jié)報(bào)告。

　　84、 目前，收取承銷費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是( )。

　　A.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%～3%

　　B.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%～1.5%

　　C.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的0.5%～1.5%

　　D.代銷傭金為實(shí)際售出股票總金額的1.50%～3%

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c

　　85、 ( )屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式。

　　A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存

　　B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退

　　C.儲(chǔ)蓄存款掛鉤

　　D.市值配售

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c

　　解　　析：我國(guó)股票發(fā)行歷史上還曾采取過全額預(yù)繳款方式、儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式、上網(wǎng)競(jìng)價(jià)和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中全額預(yù)繳款方式又包括“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。

　　86、

　　關(guān)于報(bào)告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應(yīng)情況，發(fā)行人應(yīng)披露( )。

　　A.主要原材料和能源的價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)

　　B.主要原材料和能源占成本的比重

　　C.報(bào)告期內(nèi)各期向前3名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的百分比

　　D.如向單個(gè)供應(yīng)商的采購(gòu)比例超過總額的30%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購(gòu)比例

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b

　　87、 下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事的是( )。

　　A.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員

　　B.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職人員的旁系以內(nèi)親屬

　　C.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的自然人股東

　　D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c, d

　　解　　析：獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，其中不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員之一是在上市5公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系。

　　88、 上市公司公開發(fā)行新股，必須( )。

　　A.具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu)

　　B.具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好

　　C.公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為

　　D.公司在最近1年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c

　　89、 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包括( )。

　　A.由保薦人進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書

　　B.保薦人對(duì)承銷商備案材料的合規(guī)性審核

　　C.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行的受理文件、初審

　　D.發(fā)行審核委員會(huì)審核、核準(zhǔn)發(fā)行

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, d

　　解　　析：上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)，包括由保薦人(主承銷商)進(jìn)行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書、對(duì)承銷商備案材料的合規(guī)性審核，以及由中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行的受理文件、初審、發(fā)行審核委員會(huì)審核、核準(zhǔn)發(fā)行等。

　　90、 股份的特點(diǎn)有( )。

　　A.股份的金額性

　　B.股份的平等性

　　C.股份的不可分性

　　D.股份的單一性

　　標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c

　　解　　析：股份一般有四個(gè)特點(diǎn)：(1)股份的金額性;(2)股份的平等性;(3)股份的不可分性;(4)股份可轉(zhuǎn)讓性。