第五節(jié)

　　1.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露文件應(yīng)包括(發(fā)行前的董事會(huì)和股東大會(huì)公告)、(募集說(shuō)明書(shū))、(上市公告書(shū))以及(持續(xù)的信息披露文件，包括定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等)。(多選，信息披露要按照《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第12號(hào)——上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請(qǐng)文件》證監(jiān)發(fā)[2001]64號(hào)，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)——可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》證監(jiān)發(fā)[2001]65號(hào)，《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第14號(hào)——可轉(zhuǎn)換公司債券上市公告書(shū)》等3個(gè)文件進(jìn)行編制)轉(zhuǎn)

　　2.可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露文件應(yīng)包括發(fā)行前的(董事會(huì)和股東大會(huì)公告)、(募集說(shuō)明書(shū))、(上市公告書(shū))以及(持續(xù)的信息披露文件如定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等)。(多選)

　　3.可轉(zhuǎn)換公司債券出現(xiàn)下列情形的，發(fā)行人應(yīng)采用臨時(shí)報(bào)告予以公告：(多選、單選，注意第2點(diǎn))

　　(1)因發(fā)行新股、送股及其他原因引起股份變動(dòng)，需要調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格的;

　　(2)可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計(jì)·達(dá)到公司已發(fā)行股份的10%的;

　　(3)發(fā)行人信用狀況發(fā)生重大變化，可能影響如期償還本息的;

　　(4)可轉(zhuǎn)換公司債券擔(dān)保人發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)、重大訴訟;或者涉及合并、分立等情況的;

　　(5)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。

　　4.通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到(20%)時(shí)，應(yīng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所書(shū)面報(bào)告，通知發(fā)行人并予以公告;在上述規(guī)定的期限內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該發(fā)行人的可轉(zhuǎn)換公司債券，也不得買(mǎi)賣(mài)該發(fā)行人的股票。(單選、判斷)

　　5.投資者持有發(fā)行人已發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券達(dá)到20%后，其所持該發(fā)行人已發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券比例(每增加或者減少10%)時(shí)，應(yīng)依照規(guī)定進(jìn)行書(shū)面報(bào)告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買(mǎi)賣(mài)該發(fā)行人的可轉(zhuǎn)換公司債券，也不得買(mǎi)賣(mài)該發(fā)行人的股票。(單選、判斷)

　　6.持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者，若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù)，占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)5%以上，以后每增加或減少1%，或上述比例達(dá)到30%以上，該投資者應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。(單選、判斷，注意投資人持股量與可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股份數(shù)合計(jì)計(jì)算，進(jìn)行披露)