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2014注冊會計師《財務成本管理》章節(jié)習題(9)

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第 1 頁:習題
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  一、單項選擇題

  1、下列關于期權價值說法中,不正確的是( )。

  A、期權到期日價值減去期權費用后的剩余,稱為期權購買人的“凈收入”

  B、在規(guī)定的時間內未被執(zhí)行的期權價值為零

  C、空頭看漲期權的到期日價值沒有下限

  D、在不考慮交易費等因素的情況下,同一期權的買賣雙方是零和博弈

  2、某公司股票看漲期權和看跌期權的執(zhí)行價格均為30元,均為歐式期權,期限為1年,目前該股票的價格是20元,期權費(期權價格)均為2元。如果在到期日該股票的價格是15元,則購進股票、購進看跌期權與購進看漲期權組合的到期凈損益為( )元。

  A、13

  B、6

  C、-5

  D、-2

  3、ABC公司股票的看漲期權和看跌期權的執(zhí)行價格相同,6個月到期。已知股票的現(xiàn)行市價為70元,看跌期權的價格為6元,看漲期權的價格為14.8元。如果無風險有效年利率為8%,按半年復利率折算,則期權的執(zhí)行價格為( )元。

  A、63.65

  B、63.60

  C、62.88

  D、62.80

  4、下列關于實物期權的說法中,不正確的是( )。

  A、實物期權隱含在投資項目中,但并不是所有項目都含有值得重視的期權

  B、一般來說,當項目的不確定性較大時,進行項目決策就應該考慮期權價值的影響

  C、時機選擇期權屬于看漲期權

  D、放棄期權屬于看漲期權,其標的資產(chǎn)價值是項目的繼續(xù)經(jīng)營價值,而執(zhí)行價格是項目的投資成本

  5、某看跌期權資產(chǎn)現(xiàn)行市價為100元,執(zhí)行價格為80元,則該期權處于( )。

  A、實值狀態(tài)

  B、虛值狀態(tài)

  C、平價狀態(tài)

  D、不確定狀態(tài)

  6、下列關于二叉樹模型的表述中,錯誤的是( )。

  A、二叉樹模型是一種近似的方法

  B、將到期時間劃分為不同的期數(shù),所得出的結果是不相同的

  C、期數(shù)越多,計算結果與布萊克—斯科爾斯定價模型的計算結果越接近

  D、二叉樹模型和布萊克—斯科爾斯定價模型二者之間不存在內在的聯(lián)系

  7、現(xiàn)在是2011年3月31日,已知2009年1月1日發(fā)行的面值1000元、期限為3年、票面利率為5%、復利計息、到期一次還本付息的國庫券的價格為1100元,則該國庫券的連續(xù)復利率為( )。

  A、3.25%

  B、8.86%

  C、6.81%

  D、10.22%

  8、某公司股票的當前市價為10元,有一種以該股票為標的資產(chǎn)的看跌期權,執(zhí)行價格為8元,到期時間為三個月,期權價格為3.5元。下列關于該看跌期權的說法中,正確的是( )。

  A、該期權處于實值狀態(tài)

  B、該期權的內在價值為2元

  C、該期權的時間溢價為3.5元

  D、買入一股該看跌期權的最大凈收入為4.5元

  9、如果一個期權賦予持有人在到期日或到期日之前,以固定價格購買標的資產(chǎn)的權利。則該期權屬于( )。

  A、美式看漲期權

  B、美式看跌期權

  C、歐式看漲期權

  D、歐式看跌期權

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