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第十章 風(fēng)險管理實務(wù)
一、單項選擇題
1、下列風(fēng)險中,只是影響資產(chǎn)負(fù)債表賬面數(shù)字,不會給企業(yè)帶來實質(zhì)影響的匯率風(fēng)險是( )。
A.交易風(fēng)險
B.外幣折算風(fēng)險
C.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險
D.基差風(fēng)險
2、如果三個月的歐元定期存款的利率是7%,那么三個月的歐元利率期貨合同的定價將為( )。
A.100
B.107
C.70
D.93
3、近年來,某國出臺相關(guān)法律,要求上市公司首席執(zhí)行官和首席財務(wù)官簽署季度和年度報告,并明確他們應(yīng)對建立和維護(hù)公司的內(nèi)部控制負(fù)責(zé)且應(yīng)對財務(wù)報告進(jìn)行有效性評估并提交管理層的自我評價報告。根據(jù)以上信息可以判斷,對于相關(guān)上市公司而言,這屬于( )。
A.政治風(fēng)險
B.法律風(fēng)險
C.項目風(fēng)險
D.財務(wù)風(fēng)險
4、甲公司財務(wù)總監(jiān)在編制下一年度財務(wù)預(yù)算時,需要綜合考慮企業(yè)可能面對的財務(wù)風(fēng)險。為此,該財務(wù)總監(jiān)在營銷、生產(chǎn)等部門的協(xié)同下,對市場、產(chǎn)品和技術(shù)的未來發(fā)展進(jìn)行了預(yù)測,模擬出未來不同的可能情況,以此為基礎(chǔ)制定出應(yīng)急計劃。根據(jù)以上信息可以判斷,該公司采用的評估財務(wù)風(fēng)險的技術(shù)是( )。
A.敏感性分析
B.情景模擬
C.仿真模型
D.平衡計分卡
5、某股票同時在紐約交易所和香港證券交易所交易。假設(shè)在紐約的股價為10美元,在香港的股價為70港元,而匯率為6.5港元兌1美元。則不考慮交易費(fèi)用的情況下,下列關(guān)于套利者行為說法正確的是( )。
A.在紐約市場上買入股票同時在香港賣出這些股票
B.在香港市場上買入股票同時在紐約賣出這些股票
C.不進(jìn)行操作
D.在兩個市場同時購買股票待日后出售
6、甲公司是一家服務(wù)性公司,該公司某業(yè)務(wù)員在記錄客戶的電話號碼時,不小心將最后兩個數(shù)字的位置顛倒,導(dǎo)致無法聯(lián)系客戶,沒法進(jìn)行電話跟進(jìn),給企業(yè)的經(jīng)營帶來一定影響,這屬于( )。
A.利率風(fēng)險
B.操作風(fēng)險
C.產(chǎn)品風(fēng)險
D.項目風(fēng)險
7、華夏公司為跨國公司,總部在中國,其中在美國有一分公司,華夏公司年底需要將各國的利潤歸流至總部,但是美國政府限制該分公司將利潤帶回中國,因此對該跨國公司的經(jīng)營產(chǎn)生了影響,由此可以看出,該公司產(chǎn)生了( )。
A.政治風(fēng)險
B.操作風(fēng)險
C.項目風(fēng)險
D.利率風(fēng)險
8、下列各項不屬于計算VaR的模型最廣泛使用的是( )。
A.歷史模擬法
B.加權(quán)平均法
C.方差-協(xié)方差法
D.蒙特卡羅模擬法
9、某公司在非洲坦桑尼亞承接了一項基建工程,由于該國貨幣不穩(wěn)定,使該公司面臨一定的匯率風(fēng)險,該公司可以采取( )。
A.購買貨幣遠(yuǎn)期合同
B.將子公司現(xiàn)金余額進(jìn)行集中
C.購買利率雙限
D.購買該國國債
10、下列有關(guān)財務(wù)部職能的說法中錯誤的是( )。
A.財務(wù)政策的目標(biāo)是幫助管理人員建立指導(dǎo)方向,確定參數(shù)并行使控制,同時也為進(jìn)行決策提供一個明確的框架和指導(dǎo)方針
B.企業(yè)財務(wù)職能的短期作用主要是指股東財富的最大化
C.對于未來不測進(jìn)行準(zhǔn)備是財務(wù)部職責(zé)的重要組成部分
D.財務(wù)部往往還負(fù)責(zé)一個企業(yè)的風(fēng)險管理,包括評估風(fēng)險敞口、對匯率風(fēng)險進(jìn)行套期保值以及利率風(fēng)險管理
11、矩陣管理法下,項目經(jīng)理經(jīng)常會抱怨( )。
A.他們被安排參與不同項目,需要向若干經(jīng)理匯報
B.他們對于其項目上雇傭的職員沒有或有很少的控制
C.由于他們的雇員在其控制之外的環(huán)境中工作,他們無法確定雇員正在做什么事或者工作情況如何
D.這些安排擾亂了他們的職責(zé),因而影響他們的績效評級
12、下列各項不能用于量化企業(yè)利率風(fēng)險敞口的是( )。
A.重新定價期限差距報告
B.凈收益模擬模型
C.經(jīng)濟(jì)估價或持續(xù)時間模型
D.VaR模型
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