二、多項選擇題

　　91.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括財務(wù)/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個方面

　　92.B,C,

　　解析：BC【解析】本題考查對收益率曲線圖的理解。收益率曲線圈中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示資產(chǎn)的各到期期限和對應(yīng)的收益率。

　　93.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】本題考查利率風(fēng)險的分類。根據(jù)利率方面的知識可以知道，利率風(fēng)險包括：重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險、期權(quán)性風(fēng)險。因此選項A、B、C是正確的

　　94.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風(fēng)險，提高風(fēng)險管理水平。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，因此B、E項正確。 資產(chǎn)證券化有利于分散信用風(fēng)險，改善資產(chǎn)質(zhì)量，擴大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性，因此C選項正確;信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移、對沖信用風(fēng)險的金融工具，可以將單筆貸款或資產(chǎn)組合的全部違約風(fēng)險轉(zhuǎn)移給交易對方，因此D選項正確。

　　95.C,D,

　　解析：CD【解析】風(fēng)險管理的“三道防線”是：第一防線——前臺業(yè)務(wù)人員;第二道防線——風(fēng)險管理職能部門; 第三道防線——內(nèi)部審計部門

　　96.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融格局，各國政府及監(jiān)管機構(gòu)有必要進一步加強并深化銀行監(jiān)管，主要因為：(1)銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)I(2)銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動;(3)存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而兩者所掌握的信息是極不對稱的;(4)風(fēng)險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素。銀行機構(gòu)正是通過管理和經(jīng)營風(fēng)險獲得收益;(5)銀行業(yè)先天存在壟斷與競爭的悖論

　　97.C,E,

　　解析：CE【解析】使銀行喪失流動性主要有兩個方面：銀行自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動性受損;公眾對銀行體系失去信心從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對。

　　98.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】本題考查貸款分類。我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款五級分類包含正常、關(guān)注、次級、可疑、損失的貸款

　　99.A,B,

　　解析：AB【解析】商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失，通常用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失，對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取事前嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以防范

　　100.A,C,

　　解析：AC【解析】利率敏感性缺口=利率敏感性資產(chǎn)-利率敏感性負(fù)債。由此可知，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口;當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口

　　101.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】本題考查權(quán)利質(zhì)押的范圍包括匯票、支票、本票、債券、存款單等。五個選項都在質(zhì)押的范圍之內(nèi)

　　102.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】對于巨大的災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采用保險手段來轉(zhuǎn)移

　　103.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險時， 應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險可能造成的影響，主要包括宏觀經(jīng)濟因索、行業(yè)風(fēng)險和區(qū)域風(fēng)險。A、C、D選項屬于區(qū)域風(fēng)險應(yīng)當(dāng)關(guān)注的內(nèi)容，B選項屬于行業(yè)風(fēng)險應(yīng)當(dāng)關(guān)注的內(nèi)容。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

　　104.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】總收益互換是將傳統(tǒng)的互換進行合成，為投資者提供類似貸款或信用資產(chǎn)的投資產(chǎn)品。它的構(gòu)成要素包括：(1)投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)的所有風(fēng)險和現(xiàn)金流;(2)銀行支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益;(3)投資者反過來要支付相應(yīng)的融資成本;(4)投資者承擔(dān)標(biāo)的資產(chǎn)價格變動的所有風(fēng)險。選項D屬于總收益互換的性質(zhì)之一，麗不屬于構(gòu)成要素。故選ABCE

　　105.A,B,C,E

　　解析：ABCE【解析】商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)活動包括：外幣存款、外幣貸款、外幣債券投資、跨境投資。因此正確答案為ABCE。D項中外匯遠期買賣不屬于商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)

　　106.B,C,

　　解析：BC【解析】保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種

　　107.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，若債務(wù)人超過了規(guī)定的透支限額或新核定的限額小于目前余額， 各項透支被視為逾期。債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸業(yè)務(wù)逾期90天以上(含90天)可被視為違約。

　　108.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】風(fēng)險價值是以絕對數(shù)表示的，而不是以概率百分比表示的。B項錯誤。故選ACDE

　　109.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】以風(fēng)險為本的監(jiān)管框架是由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管流程，具體包括：了解機構(gòu)、風(fēng)險評估、規(guī)劃監(jiān)管行動、準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查、實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級、采取監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測

　　110.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】A是國家風(fēng)險主權(quán)評級的概念;B國家風(fēng)險主權(quán)評級涉及異國政治、經(jīng)濟、文化、外交、國防等多方面問題;C對每一個被討論的國家，主權(quán)風(fēng)險分析必須是動態(tài)的，并且與變化的全球環(huán)境相適應(yīng);D解釋主權(quán)評級的模型也要是動態(tài)變化的;E對于現(xiàn)在主權(quán)評級方法，政治經(jīng)濟學(xué)的技巧比計量經(jīng)濟學(xué)的科學(xué)方法

　　還要重要。與其他信用風(fēng)險評分/評級相比，需要更多的是經(jīng)驗判斷，但是不能因此說它簡單，與其說它是一門精確的科學(xué)，不如說它是一門蘊含著不可預(yù)見性的藝術(shù)。

　　111.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的諸多益處：(1)比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件;(2)全面、系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會;(3)對主要風(fēng)險提早做好準(zhǔn)備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴(yán)重?fù)p失;(4)避免因贏利能力出現(xiàn)大幅波動而導(dǎo)致的流動性風(fēng)險;(5)優(yōu)化經(jīng)常資本配置，并降低資本使用成本;(6)強化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程;(7)避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件。

　　112.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細(xì)致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要內(nèi)容包括：(1)提高發(fā)言人的溝通技能;(2)提高解決問題的能力;(3)危機現(xiàn)場處理;(4)制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制;(5)危機處理過程中的持續(xù)溝通;(6)管理危機過程中的信息交流;(7)模擬訓(xùn)練和演習(xí)。故選ABCDE

　　113.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：流動性、盈利能力、市場風(fēng)險敏感度、業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平和內(nèi)部控制、風(fēng)險狀況和資本充足性。故選ABCDE。

　　114.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】授信集中限額可以按不同的維度進行設(shè)定。其中，行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險等級和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度

　　115.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)具有明確的頭寸管理政策和程序，除了上述選項所述內(nèi)容，同時還要評估市場變量的質(zhì)量和可獲得性、市場交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等

　　116.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】本題考查個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險，主要包括經(jīng)銷商風(fēng)險、假按揭風(fēng)險、借款人的經(jīng)濟財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足，所以A、B、C、D項正確

　　117.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)包括不良貸款率、預(yù)期損失率、單一(集團)客戶授信集中度、貸款風(fēng)險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率、貸款損失準(zhǔn)備充足率

　　118.C,D,

　　解析：CD【解析】利率風(fēng)險通常是以利率敏感度測量的，利率敏感度可分為利差敏感度和資產(chǎn)負(fù)債市值的利率敏感度。其中，利差敏感度又稱考察期的“利率缺口”。故選CD

　　119.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】五個選項都是流動性負(fù)債，除此還包括一個月內(nèi)到期的定期存款(不含財政性存款)。

　　120.A,D,E,

　　解析：ADE【解析】利率互換的主要作用是規(guī)避利率風(fēng)險和根據(jù)雙方各自的比較優(yōu)勢，有效降低各自融資成本，實現(xiàn)雙贏。故選ADE

　　121.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】由于債務(wù)人財務(wù)狀況惡化，銀行同意進行消極熏組，對貸款合同條款做出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變得導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降。二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊。三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。

　　122.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】根據(jù)經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的公司治理準(zhǔn)則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)當(dāng)做到維護股東的權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)的全體股東受到平等的待遇，確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利。保證及時準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，確保董事會對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)管，所以.B、C、D、E項正確，A選項屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。

　　123.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為一個動態(tài)、連續(xù)的過程，通常包括兩個層面：(1)跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況，包括在整個授信用周期內(nèi)，風(fēng)險產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評估風(fēng)險緩釋計劃需求;(2)根據(jù)風(fēng)險的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時識別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施。

　　124.A,B,

　　解析：AB【解析】本題考查信貸資產(chǎn)證券化的產(chǎn)品分類，分為兩類，即資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。

　　125.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】本題考查對經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的理解。在經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(RAROC)，選項A正確。在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價提供依據(jù)，選項B正確。在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險與收益是否匹配，選項C 正確。使用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式，選項E正確。要克服傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷，必須以經(jīng)濟資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，而不是監(jiān)管資本。故選項D錯誤。正確答案為ABCE。

　　126.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】操作風(fēng)險可分為內(nèi)部欺萍，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型。故A、B、C、D、E選項均符合題意

　　127.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：①審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。②統(tǒng)一考慮原則。在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險

　　暴露和債項作統(tǒng)一考慮和汁量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。

　�、壅蛊谥貙徳瓌t。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。

　　128.A,B,C,D,E,

　　129.A,B,E,

　　解析：ABE【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)有助于銀行開展各項業(yè)務(wù)，控制風(fēng)險。在操作風(fēng)險管理中，信息系統(tǒng)的主要作用在于支持風(fēng)險評估、建立損失數(shù)據(jù)庫、風(fēng)險指標(biāo)收集與報告、風(fēng)險管理和建立資本模型等。本題符合的只有A、B、E三項。C是戰(zhàn)略風(fēng)險管理中需要的工作;D是依靠計輟方法或模型推導(dǎo)出來的。

　　130.A,B,

　　解析：AB【解析】可用來簡化協(xié)方差矩陣的方法的是對角線模型和因子模型

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關(guān)

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業(yè)通關(guān)秘籍

銀行從業(yè)萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業(yè)考試"

　　相關(guān)推薦：

　　2018年銀行專業(yè)資格考試精選試題匯總（初中級）

　　2018銀行專業(yè)資格考試各科目復(fù)習(xí)知識點|講義匯總

　　歷年銀行專業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　2018年銀行專業(yè)資格考試復(fù)習(xí)方法及備考經(jīng)驗匯總