參考答案

　　1.A

　　解析：A【解析】只有A項(xiàng)正確。其中，B項(xiàng)應(yīng)為在任何時(shí)點(diǎn)都要保持在監(jiān)管要求比例之上;C項(xiàng)資本充足率=(資本- 扣除項(xiàng))÷(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求);D項(xiàng)核心資本充足率=(核心資本-

　　核心資本扣除項(xiàng))÷(風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要壤)。

　　2.A

　　解析：A【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反

　　3.B

　　4.B

　　解析：B【解析】當(dāng)商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求大于流動(dòng)性來(lái)源時(shí)。商業(yè)銀行便無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，獲得流動(dòng)性的成本過(guò)高降低銀行的收益，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就發(fā)生了

　　5.A

　　解析：A【解析】久期分析只是衡量利率變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，以及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無(wú)法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確。

　　6.C

　　解析：C【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制訂以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期進(jìn)行修正

　　7.C

　　解析：C【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)睦斫狻��?duì)于那些無(wú)法通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償

　　8.B

　　解析：B【解析】巴塞爾委員會(huì)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的要求：(1)置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間。(2)持有期為l 0個(gè)營(yíng)業(yè)日。(3)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年。(4)至少每3個(gè)月更新一次數(shù)據(jù)。

　　9.C

　　解析：C【解析】附屬資本不能超過(guò)核心資本;計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債不得超過(guò)附屬資本的一半

　　10.C

　　解析：C【解析】行為評(píng)分被用來(lái)觀察現(xiàn)有客戶的行為，以掌握客戶及時(shí)還款的可信度

　　11.B

　　解析：B【解析】與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面。操作風(fēng)險(xiǎn)不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利.具有非盈利性

　　12.D

　　解析：D【解析】中國(guó)的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過(guò)商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過(guò)渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的; 另一方面，高級(jí)計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。

　　13.A

　　解析：A【解析】B項(xiàng)市場(chǎng)約束的目的在于保證市場(chǎng)提供另一層面的監(jiān)督;C項(xiàng)通過(guò)將“市場(chǎng)約束”引入基本的監(jiān)管支柱之一，《巴塞爾新資本協(xié)議》框架充分肯定了市場(chǎng)具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)的作用，而不論是否包括在監(jiān)管框架的理論中;D項(xiàng)相關(guān)利益者采取的措施，會(huì)對(duì)銀行在金融市場(chǎng).上的運(yùn)作產(chǎn)生影響

　　14.A

　　解析：A【解析】與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁;(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍;(3)真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以把握;(4)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高;(5)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

　　15.B

　　解析：B【解析]5Cs系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境(Condition)。故B選項(xiàng)符合題意

　　16.B

　　解析：B【解析】馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的期關(guān)系數(shù)不為l，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。故A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)(即資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)為負(fù))的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。如果相關(guān)系數(shù)為-o.7，則符合收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的條件，可以較好地對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確，C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。如果相關(guān)系數(shù)為-1，分散投資于這兩種資產(chǎn)可以對(duì)沖部分風(fēng)險(xiǎn)，但不能完全消除它們共同面對(duì)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。故D選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　17.C

　　解析：C【解析】商業(yè)銀行不能從其他銀行購(gòu)買(mǎi)客戶借款紀(jì)錄。除了題干所述三種方式之外，還可以通過(guò)法院獲得個(gè)人借款人的資信狀況。故選C

　　18.B

　　解析：B【解析】衍生產(chǎn)品一方面可以用來(lái)防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面也會(huì)產(chǎn)生新的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品的杠桿作用對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有放大作用，這是導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)事件中出現(xiàn)巨額損失的主要原因

　　19.C

　　解析：C【解析】商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，一些關(guān)鍵過(guò)程和核心業(yè)務(wù)，如賬務(wù)系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)該外包出去，故選項(xiàng)c錯(cuò)誤。

　　20.B

　　解析：B【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的理解。從本質(zhì)上說(shuō)，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任

　　21.C

　　解析：C【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的方法。C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　22.D

　　解析：D【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理人員對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接責(zé)任

　　23.D

　　解析：D【解析】客戶投訴占比=每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量�？蛻敉对V反映了商業(yè)銀行正確處理包括行政事務(wù)在內(nèi)的能力，同時(shí)也體現(xiàn)了客戶對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的滿意程度。故選D

　　24.A

　　解析：A【解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的理解。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵主要是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行籌資能力的變化可能影響原有的籌融資安排，迫使商業(yè)銀行被動(dòng)地進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整，造成流動(dòng)性損失。這種情況可能迫使銀行提前進(jìn)入清算，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)

　　25.C

　　解析：C【解析】經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式：EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本。A、B、D三項(xiàng)均正確。故選C

　　26.B

　　解析：B【解析】《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》對(duì)金融資產(chǎn)的分類如下：以公允價(jià)值計(jì)量變動(dòng)計(jì)人損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。其中，前兩類資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但對(duì)于持有待售類資產(chǎn)，其公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益

　　27.C

　　解析：C【解析】長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)是指原始期限至少在5年以上的次級(jí)債務(wù)。經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可，商業(yè)日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣20%。故選C

　　28.B

　　解析：B【解析】巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。故選B

　　29.C

　　解析：C【解析】A項(xiàng)資本金收益率=稅后凈收入/資本金總額;B項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/資產(chǎn)總額;D項(xiàng)非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/資產(chǎn)總額。

　　30.C

　　解析：C【解析】B是單因素分析，A、D都是一種敏感分析

　　31.C

　　解析：C【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險(xiǎn)暴露和企業(yè)/機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款(個(gè)人貸款、住房貸款、透支、個(gè)體或者私人企業(yè)貸款);后者主要是向企業(yè)/機(jī)構(gòu)用戶提供的國(guó)際和國(guó)內(nèi)貸款組合，是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

　　32.C

　　解析：C【解析】本題考查客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的種類，主要包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)，而凈資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和現(xiàn)金比率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　33.A

　　解析：A【解析】杠桿比率是用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性比率是用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。效率比率是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A項(xiàng)表述正確

　　34.D

　　解析：D【解析】即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險(xiǎn)，可以用來(lái)套就保值。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　35.D

　　解析：D【解析】預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則膨買(mǎi)入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣(mài)出期限較短的金融產(chǎn)品

　　36.A

　　解析：A【解析】在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)，視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn);但是操作風(fēng)險(xiǎn)記錄還是要記錄在內(nèi)部遭挫風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中

　　37.D

　　解析：D【解析】本題考查對(duì)數(shù)收益率的計(jì)算。預(yù)期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預(yù)計(jì)到的收益率。預(yù)期收益率可以分為指數(shù)收益率和對(duì)數(shù)收益率，即以市場(chǎng)指數(shù)的變化率或指數(shù)變化率的對(duì)數(shù)來(lái)表示預(yù)期收益率。據(jù)此.本題中該資產(chǎn)的對(duì)數(shù)收益率為ln(150/100)=0.4。

　　38.C

　　解析：C【解析】現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流

　　39.D

　　解析：D【解析】高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下.通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。故選D

　　40.B

　　解析：B【解析】人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)÷人民幣各項(xiàng)存款期末余額×l 00%=(46+9)÷2310×100%≈2.38%

　　41.D

　　解析：D【解析】根據(jù)計(jì)算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×100%，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-18×100)/(18×100)×100%=12.22%

　　42.C

　　解析：C【解析】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)，銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)必須與每日風(fēng)險(xiǎn)管理程序緊密地整合在一起，其輸出的數(shù)據(jù)必須能夠成為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制過(guò)程的一部分，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。A項(xiàng)屬于定量標(biāo)準(zhǔn);B項(xiàng)屬于外部數(shù)據(jù)要求;D項(xiàng)屬于定性標(biāo)準(zhǔn)。

　　43.A

　　解析：A【解析】B、C、D都是大額存款機(jī)構(gòu)，他們對(duì)于信用和利率都很敏感，因?yàn)楸窘瘕嫶�，利率的小變�?dòng)都會(huì)引起利息的大變化。而個(gè)人存款就不會(huì)在乎涮息的微小變動(dòng)了。

　　44.C

　　解析：C【解析】大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。

　　45.A

　　解析：A【解析】華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命是指夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型和馬柯維茨資產(chǎn)組合理論等負(fù)債管理模式、階段的金融理論。故選A。

　　46.D

　　解析：D【解析】A、B、C選項(xiàng)都是商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，D選項(xiàng)錯(cuò)誤

　　7.B

　　解析：B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據(jù)針對(duì)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析。并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

　　48.D

　　解析：D【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《巴賽爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。

　　49.B

　　效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　50.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=300×5%×(1—20%)=12(億元)。

　　51.A

　　52.D

　　解析：D【解析】代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個(gè)人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。故選D。

　　53.A

　　54.A

　　解析：A【解析】外部環(huán)境依賴性越高，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)就越高

　　55.B

　　解析：B【解析】對(duì)非零售類資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評(píng)級(jí)結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%、35%的權(quán)重。

　　56.C

　　解析：C【解析】貸款總額與核心存款的比率是一種傳統(tǒng)的衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的指標(biāo)，比率越高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越大，流動(dòng)性越差，比率越小表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越高

　　57.D

　　解析：D【解析】銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可分為銀行賬戶資產(chǎn)和交易賬戶資產(chǎn)兩大類，交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他賬目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

　　58.D

　　解析：D【解析】在A中，利率下降時(shí)，銀行的未來(lái)收益將增加，因?yàn)槎唐诖婵钚枰�支付的利息變少了，而長(zhǎng)期貸款所得到的利息還是按以前的利率計(jì)算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會(huì)影響銀行的收益的。C中，進(jìn)行保值能有效降低風(fēng)險(xiǎn)但風(fēng)險(xiǎn)還是會(huì)存在

　　59.C

　　解析：C【解析】本題考查分解分析方法的內(nèi)容。分解分析方法將匯率分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，然后對(duì)每一種影響作進(jìn)一步分析

　　60.A

　　解析：A【解析】先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，故選項(xiàng)A錯(cuò)誤

　　61.B

　　解析：B[解析]Credit Monitor模型是在Merton模型基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種適用于上市公司的違約概率模型

　　62.A

　　解析：A【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法;久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)價(jià)值影響的一種方法。故選A

　　63.C

　　解析：C【解析】由于技術(shù)原因，商業(yè)銀行無(wú)法提供更細(xì)致、高效的金融產(chǎn)品與國(guó)際大銀行競(jìng)爭(zhēng)，因而在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，這種情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。故選C

　　64.A

　　解析：A【解析】本題考查貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備的計(jì)算。貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×10 0%。因此貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=1100×80%=880(億元)。

　　65.C

　　解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)：前者是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì);后者是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素

　　66.A

　　解析：A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估方法包括自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)法、流程圖，其中運(yùn)用最廣泛、方法最成熟的自我評(píng)估法被稱為操作管理的三大基礎(chǔ)工具之一

　　67.B

　　解析：B【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×l00%=4/230×100%≈l.74%，故B選項(xiàng)正確

　　68.B

　　解析：B【解析】戰(zhàn)略目標(biāo)決定了實(shí)現(xiàn)路徑

　　69.A

　　解析：A【解析】商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，為貸款提供融資來(lái)源。雖然活期存款持有者在理論上可以隨時(shí)提取存款，但統(tǒng)計(jì)分析表明，絕大多數(shù)活期都不會(huì)在短期內(nèi)一次性全部支取，而且平均存放時(shí)間在兩年以上

　　70.B

　　解析：B【解析】本題考查對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的理解。信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低

　　71.A

　　解析：A【解析】按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)�？闪炕�風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)與范圍沒(méi)有必然關(guān)聯(lián)性。選項(xiàng)C中，純粹風(fēng)險(xiǎn)可以理解為純粹的損失，投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)別就在于損失結(jié)果不同

　　72.D

　　間價(jià)值并不一定為零，所以期權(quán)的總價(jià)值也并不一定為零。故選D

　　73.A

　　解析：A【解析】預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損失，既然可以預(yù)期估算出來(lái)，那么必然會(huì)用正常的經(jīng)濟(jì)收益來(lái)彌補(bǔ)這部分損失

　　74.C

　　解析：C【解析】風(fēng)險(xiǎn)是事前概念，如果事后才來(lái)考慮風(fēng)險(xiǎn)，就沒(méi)有了意義;損失是事后概念。故選C

　　75.A

　　76.D

　　解析：D【解析】本題考查市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)的種類。常用的市場(chǎng)限額風(fēng)險(xiǎn)有交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額

　　77.D

　　解析：D【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率與0.03%中的較高者。借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)l年期違約概率為0.02%，小于0.03%，故根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》應(yīng)該取0.03%作為其違約概率。借款人乙1年期違約概率為0.04%，大于0.03%，故應(yīng)該取0.04%作為其違約概率。故D選項(xiàng)正確，A、B、C選項(xiàng)錯(cuò)誤

　　78.A

　　解析：A【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　79.A

　　解析：A【解析】該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，表明其短期償債能力較弱，以此為依據(jù)，其他三項(xiàng)的說(shuō)法都是錯(cuò)誤的

　　80.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)越加全面和深入，但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)、所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢(shì)

　　81.D

　　解析：D【解析】本題考查對(duì)核心存款的理解。銀行存款中長(zhǎng)期穩(wěn)定部分稱為核心存款。對(duì)于零售客戶，特別是小額存款人對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感。通常個(gè)人存款被看作是核心存款的重要組成部分。個(gè)人存款中的活期存款也是核心存款的一部分。

　　82.C

　　83.A

　　解析：A【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉

　　84.C

　　解析：C【解析】市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值。商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值。故選C。

　　85.B

　　解析：B【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇

　　86.A

　　解析：A【解析】對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)，其中流動(dòng)比率就屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)中對(duì)償債能力的衡量標(biāo)準(zhǔn)。

　　87.D

　　解析：D【解析】選項(xiàng)D屬于核心雇員流失因素，不是知識(shí)/技能匱乏的因素。

　　88.D

　　解析：D【解析】對(duì)主權(quán)國(guó)家、商業(yè)銀行、公司的債權(quán)等非零售類信貸資產(chǎn)，根據(jù)債務(wù)人的外部評(píng)級(jí)結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%、35%的權(quán)重。有抵押時(shí)，此筆貸款對(duì)應(yīng)的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例較低。故D選項(xiàng)符合題意。

　　89.D

　　解析：D【解析】可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值來(lái)表示，這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)

　　90.B

　　解析：B【解析】絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)�券或貸款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。

掃描/長(zhǎng)按二維碼幫助銀行考試通關(guān)

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點(diǎn)

下載各科目歷年真題

了解銀行從業(yè)通關(guān)秘籍

銀行從業(yè)萬(wàn)題庫(kù) | 微信搜索"萬(wàn)題庫(kù)銀行從業(yè)考試"

　　相關(guān)推薦：

　　2018年銀行專業(yè)資格考試精選試題匯總（初中級(jí)）

　　2018銀行專業(yè)資格考試各科目復(fù)習(xí)知識(shí)點(diǎn)|講義匯總

　　歷年銀行專業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　2018年銀行專業(yè)資格考試復(fù)習(xí)方法及備考經(jīng)驗(yàn)匯總