二、多項選擇題

　　91.A,B,C,D,E,

　　92.B,C,E,

　　解析：BCE【解析】以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。當某一時段內的負債大于資產時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息 收入下降。相反，當某一時段內的資產大于負債時，就產生了正缺叫，即資產敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升

　　93.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】C項不屬于集團法人客戶內部的關聯(lián)方應關注的情況

　　94.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產質量指標包括：不良資產、貸款率，預期損失率，貸款風險遷徙，不良貸款撥備覆蓋率，貸款損失準備充足率。故選ABCDE

　　95.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是西方商業(yè)銀行操作風險管理的重要工具，主要包括：商業(yè)銀行一攬子保險、錯誤與遺漏保險、經理與高級職員責任險、未授權交易保險、財產保險、營業(yè)中斷保險、商業(yè)綜合責任保險、電子保險、計算機犯罪保險

　　96.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】在風險發(fā)生原因中，個人故意欺詐的原因并不是主要原因;而貸款定價又是銀行的行為，所以也不是違約發(fā)生的主要原因

　　97.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】A選項是流程缺失;C選項是流程設計不完善。所以A、C錯誤

　　98.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】商業(yè)銀行資本的作用：(1)為銀行提供融資;(2)吸收和消化風險;(3)限制銀行過度擴張和風險承擔;(4)維持市場信心;(5)為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力。A、C、D三項正確

　　99.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】監(jiān)管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系，建立高風險銀行業(yè)金融機構的判斷和救助體系，建立對支付危機的處置體系，建立銀行業(yè)金融機構市場退出機制及金融安全網。

　　100.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】本題考查商業(yè)銀行貸款擔保的方式，主要有五種：保證、抵押、質押、留置和定金。商業(yè)銀行業(yè)務中一般極少采用留置與定金作為擔保方式。因此正確答案為ABC

　　101.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】金融衍生品根據產品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權和掉期四大類;根據原生資產大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品

　　102.B,D,

　　解析：BD【解析】商業(yè)銀行風險監(jiān)測包含兩個層面的具體內容：(1)監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確保風險在進一步惡化之前提交相關部門，以便其密切關注并采取恰當的控制措施;(2)投告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果，并隨時關注所采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果。故選BD。

　　103.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】操作風險包括內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產品及業(yè)務做法，實物資產損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。

　　104.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】巴塞爾資本委員會2004年公布的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列監(jiān)管原則，在全面的風險管理范圍中指出將各種不同類型的業(yè)務納入統(tǒng)一的風險管理范圍，A選項正確;要求繼續(xù)以資本充足率

　　為核心，以信用風險控制為重點，著手從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業(yè)銀行的最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀律約束3個方面的共同約束，B、C、D三個選項正確;《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，標志著現代商業(yè)銀行風險管理出現了一個娃著變化，那就是由以前單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場 風險、操作風險并舉，E選項正確。故選ABCDE

　　105.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】按照法人信貸業(yè)務的流程�？梢苑譃樵u級授信、信貸調查、信貸審查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個環(huán)節(jié)。信貸復核不屬于流程環(huán)節(jié)的內容

　　106.B,C,

　　解析：BC【解析】采用內部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，信用風險緩釋功能體現為違約概率(如保證的替代效果)、違約損失率(如抵(質)押和保證的減輕效果)或違約風險暴露(如凈額結算)的下降。故B、C選項符合題意

　　107.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】商業(yè)銀行的資本肩負著比一般企業(yè)更為重要的責任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本的五個主要方面的體現

　　108.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響

　　109.A,B,

　　解析：AB【解析]ROE和ROA用來度量商業(yè)銀行這樣被普遍認為是經營特殊商品的高風險企業(yè)具有明顯的局限性：一是不足以真實反應商業(yè)銀行長期穩(wěn)定性和健康性;二是無法全面、深入地解釋商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔的風險水平。而RAROC卻彌補了這些缺點。因此正確答案為AB

　　110.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】商業(yè)銀行業(yè)務外包通常有以下幾類：(1)技術外包(如網絡中心);(2)處理程序外包(如消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對);(3)業(yè)務營銷外包(如銀行卡營銷);(4)某些專業(yè)性服務外包(如法律事務);(5)后勤性事務外包。一些關鍵過程和核心業(yè)務，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去

　　111.B,E,

　　解析：BE【解析】對于火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，屬于可緩釋的操作風險，可通過制訂應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋

　　112.A,B,D,E,

　　解析：ABDE【解析】銀行的信息披露主要由資產負債表、損益表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和邵分風險管理情況所構成

　　113.A,C,D,E,

　　解析：ACDE【解析】本題考查風險評級的原則+包括全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性原則

　　114.B,E,

　　解析：BE【解析】商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數股權。附屬資本包括重估儲備、…般準備、優(yōu)先股、可轉換債券、混合資本債券和長期次級債務

　　115.B,C,D,

　　解析：BCD【解析】A項企業(yè)的管理政策、E項企業(yè)的戰(zhàn)略對企業(yè)的行業(yè)風險分析沒有實質性影響

　　116.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】操作風險可以分為由內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風險

　　117.C,D,

　　解析：CD【解析】利率風險通常是用利率愛敏度測量的，利率靈敏度可分為利差靈敏度和資產棗債市值的利率靈敏度。其中，利差靈敏度又稱考察期的“利率缺口

　　118.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】D項中變動頻繁時間間隔應該短;E項中，時間間隔應該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點。故選ABC

　　119.A,B,

　　解析：AB【解析】久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是計量利率風險對銀行經濟價值的影響，即估算利率變動對所有頭寸的未來現金流現值的潛在影響，從而能夠對利率變動的長期影響進行評估。故選AB

　　120.A,B,C,

　　解析：ABC【解析】自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔資任及主動對操作風險進行識別和管理。其主要策略主要有三個：改變企業(yè)文化，把風險管理納入那些具備判斷控制能力員工的業(yè)務體系內;制定與業(yè)務戰(zhàn)略目標配套的評估機制;將制度的被動執(zhí)行轉變?yōu)橹鲃硬铄e和糾錯;建立良好的操作風險管理氛圍等

　　121.A,B,C,D,E,

　　解析：ABCDE【解析】五個選項均存在匯率風險

　　122.A,C,D,

　　解析：ACD【解析】市場、銀行和監(jiān)管機構是形成均衡定價的三個主要力量

　　123.A,C,E

　　解析：ACE【解析】資產價值的變化=-[1000×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-27.8(億元);負債價值的變化=-[-4×8 00×(8.5%一8%)/(1+8%)]=-l4.8(億元);合計價值變化=-13(億元)，即商業(yè)銀行的合計價值損失為13億元。其資產負債結構也必然發(fā)生變化，可能導致流動性下降

　　124.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】標準法的原理是：將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為8大類，分別為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經紀

　　125.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】風險點一般描述出來都是對銀行有負面影響的問題，如小企業(yè)逃債、資金匱乏、經不起原材料價格波動等都直接威脅著企業(yè)還貸的順利實現。D項很少開具發(fā)票說明企業(yè)會隱瞞收入，這種違規(guī)操作本身就是負面的;而A項產品多樣化是。一種分散風險的做法，不能稱作風險點，這種做法對銀行是有利的。

　　126.A,D,E,

　　解析：ADE【解析】信用風險的計量方法是標準法和內部評級法，內部評級又分為初級和高級。B內部模型法是市場風險計量方法;C是操作風險計量方法。

　　127.B,C,D,E,

　　解析：BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測客戶風除時，其償債能力的指標通常包括營運資金、流動比率、速動比率、現金比率等短期償債能力和利息保障倍數、債務本息償還保障倍數、資產負債率、凈資產負債率、有息負債的息稅前盈利、現金支付能力等長期償債能力指標。A選項屬哥二|評價客戶的營運能力的指標

　　128.A,B,C,D,

　　解析：ABCD【解析】衡量風險的指標有方差、久期、凸度和在險價值(VaR)。E項是衡量收益的指標。故選 ABCD

　　129.B,D,E,

　　解析：BDE【解析】期權的內在價值是指期權立即履約時的價值。因此，內在價值有可能為正的包括：價內期權、買入期權和賣出期權。平價期權和價外期權不具有內在價值。因此正確答案為BDE

　　130.A,C,

　　解析：AC【解析】收益率曲線就是根據在資產的不同到期期限時刻的收益率大小來描繪出的曲線。橫坐標是到期期限，縱坐標是到期收益率

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業(yè)通關秘籍

銀行從業(yè)萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業(yè)考試"

　　相關推薦：

　　2018年銀行專業(yè)資格考試精選試題匯總（初中級）

　　2018銀行專業(yè)資格考試各科目復習知識點|講義匯總

　　歷年銀行專業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　2018年銀行專業(yè)資格考試復習方法及備考經驗匯總