(4)宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境分析

　　4)擔(dān)保分析

　　(1)保證

　　在對貸款保證進行分析時，商業(yè)銀行最關(guān)心的是保證的有效性。

　　(2)抵押

　　抵押是指債務(wù)人或第三方不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人或第三方為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財產(chǎn)為抵押物。

　�、� 可以作為抵押品的財產(chǎn)的范圍及種類。

　　② 抵押合同應(yīng)包括的基本內(nèi)容。

　�、� 抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移。

　�、� 抵押物登記

　�、� 抵押權(quán)的實現(xiàn)

　　(3)質(zhì)押

　　質(zhì)押又稱動產(chǎn)質(zhì)押，是指債務(wù)人或第三方將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。在動產(chǎn)質(zhì)押中，債務(wù)人或第三方為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。

　　(4)留置與定金

　　留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留 置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費 用。留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。定金是指當(dāng)事人可以約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。

　　機構(gòu)類客戶和小企業(yè)/微小企業(yè)的信用風(fēng)險識別和分析

　�、贆C構(gòu)類客戶具有非營利性的特征，還要識別是否存在以下風(fēng)險因素：

　　政策風(fēng)險

　　投資風(fēng)險l

　　財務(wù)風(fēng)險l

　　擔(dān)保風(fēng)險l

　�、谠趯π∑髽I(yè)進行信用風(fēng)險分析時，還應(yīng)關(guān)注以下主要風(fēng)險點：

　　經(jīng)營風(fēng)險

　　財務(wù)風(fēng)險

　　2.集團客戶信用風(fēng)險識別

　　企業(yè)集團是指相互之間存在直接或間接控制關(guān)系，或其他重大影響關(guān)系的關(guān)聯(lián)方組成的法人客戶群。確定為同一集團法人客戶內(nèi)的關(guān)聯(lián)方可稱為成員單位。

　　集團法人客戶僅指非金融機構(gòu)類集團法人客戶，但企業(yè)集團財務(wù)公司或其它金融機構(gòu)納入集團法人客戶統(tǒng)一管理。金融控股公司中的商業(yè)銀行不納入集團法人客戶管理范疇。

　　分析企業(yè)集團內(nèi)的關(guān)聯(lián)交易時，首先應(yīng)全面了解集團的股權(quán)結(jié)構(gòu)，找到企業(yè)集團的最終控制人和所有關(guān)聯(lián)方，然后對關(guān)聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。

　　集團法人客戶的信用風(fēng)險特征

　　集團法人客戶的信用風(fēng)險通常是由于商業(yè)銀行對集團法人客戶多頭授信、盲目/過度授信、不適當(dāng)分配授信額度，或集團法人客戶經(jīng)營不善，或集團法人客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等原因造成的。

　　(1)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

　　(2)連環(huán)擔(dān)保十分普遍

　　(3)財務(wù)報表真實性差

　　(4)系統(tǒng)性風(fēng)險較高

　　(5)風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督難度較大

　　3.個人客戶信用風(fēng)險識別

　　個人客戶的基本信息分析

　　①借款人的資信情況調(diào)查

　　利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解借款人的資信狀況。

　　重點調(diào)查可能影響第一還款來源的因素。

　�、诮杩钊说馁Y產(chǎn)與負債情況調(diào)查

　�、圪J款用途及還款來源的調(diào)查

　�、軐�擔(dān)保方式的調(diào)查