三、判斷題

　　1、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核證券市場的分類。發(fā)行市場，又稱“一級市場”或“初級市場”，是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的發(fā)行條件和程序，向投資者出售證券所形成的市場;交易市場，又稱“二級市場”或“次級市場”，是已發(fā)行的證券通過買賣、轉讓交易實現(xiàn)流通轉讓的場所。

　　【該題針對“證券與證券市場”知識點進行考核】

　　2、

　　【正確答案】：Y

　　【答案解析】：本題考核證券法的基本原則。本題的表述是正確的。

　　【該題針對“證券法的基本原則”知識點進行考核】

　　3、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核點是證券的種類。金融期貨由中國金融期貨交易所負責經(jīng)營，主要品種有外匯期貨、利率期貨和股指期貨等。

　　【該題針對“證券發(fā)行概述”知識點進行考核】

　　4、

　　【正確答案】：Y

　　【答案解析】：本題考核超額配售選擇權的規(guī)定。首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權。

　　【該題針對“股票的發(fā)行條件 ”知識點進行考核】

　　5、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核發(fā)行公司債券的限制性條件。公司發(fā)行公司債券的條件中并沒有“兩次發(fā)行公司債券需間隔1年以上”的規(guī)定。

　　【該題針對“公司債券的發(fā)行條件 ”知識點進行考核】

　　6、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核證券交易的一般規(guī)則。根據(jù)《證券法》規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)買入，由此所得收益應歸公司所有。

　　【該題針對“證券交易的一般規(guī)定 ”知識點進行考核】

　　7、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核權益披露的情形。投資者及其一致行動人通過行政劃轉或者變更、執(zhí)行法院裁定、繼承、贈與等方式擁有權益的股份變動達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，同樣應當按照規(guī)定履行報告、公告義務。

　　【該題針對“上市公司收購的權益披露”知識點進行考核】

　　8、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核違反《證券法》的責任的承擔。根據(jù)規(guī)定，違反《證券法》的規(guī)定，應同時承擔繳納罰款、罰金和民事賠償責任，其財產(chǎn)不足以同時支付的，應當先承擔民事賠償責任。

　　【該題針對“違反證券法的法律責任 ”知識點進行考核】

　　9、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核季度報告的期限。根據(jù)規(guī)定，上市公司應在會計年度前3個月、9個月結束后的1個月內(nèi)編制季度報告。

　　【該題針對“信息披露制度 ”知識點進行考核】

　　10、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核禁止交易行為的界定。在自己實際控制的帳戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或證券交易量，誘使他人購買或賣出自己所持有的券種，屬于操縱市場的行為。

　　【該題針對“禁止的交易行為 ”知識點進行考核】

　　11、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核其他禁止交易行為。根據(jù)規(guī)定，國有企業(yè)、國有資產(chǎn)控股的企業(yè)、上市公司所開立的股票賬戶，可以用于配售股票，也可以用于二級市場的股票，但在二級市場買入又賣出或者賣出又買入同一種股票的時間間隔不得少于6個月。

　　【該題針對“禁止的交易行為 ”知識點進行考核】

　　12、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核禁止交易行為的界定。通過單獨或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢，聯(lián)合買賣或者連續(xù)買賣證券，操縱證券交易價格，屬于操縱市場的行為。

　　【該題針對“禁止的交易行為 ”知識點進行考核】

　　13、

　　【正確答案】：N

　　【答案解析】：本題考核收購要約的適用。采取要約收購方式的，收購人在收購期限內(nèi)，不得賣出被收購公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買入被收購公司的股票。

　　【該題針對“要約收購和協(xié)議收購的相關規(guī)定 ”知識點進行考核】

　　14、

　　【正確答案】：Y

　　【答案解析】：本題考核點是一致行動人的界定。根據(jù)規(guī)定，持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，構成一致行動人。

　　【該題針對“一致行動人的范圍”知識點進行考核】

　　2011會計職稱《中級經(jīng)濟法》基礎講義匯總

　　2011會計職稱考試《中級經(jīng)濟法》新教材變化一覽

　　2011中級會計職稱《中級經(jīng)濟法》預習講義匯總

　　2011中級會計職稱《中級經(jīng)濟法》巧記順口溜總結