2014證券從業(yè)考試《證券發(fā)行與承銷》全真試題1

　　三、判斷題、本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下各小題的對錯，正確的為A，錯誤的為B。

　　101、縱向收購的目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應。(　　)

　　102、上市公司聘請的會計師事務所的注冊會計師和律師事務所的律師可以兼任公司董事會秘書。(　　)

　　103、上市公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后3個月內(nèi)完成股利(或股份)派發(fā)事項。(　　)

　　104、境內(nèi)上市外資股又稱為B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。(　　)

　　105、并購重組委員會委員的每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過3屆。(　　)

　　106、國債的銷售價格是由財政部統(tǒng)一規(guī)定的。(　　)

　　107、承銷說明書的內(nèi)容包括承銷團各成員持有發(fā)行人的股份的情況。(　　)

　　108、國有資產(chǎn)折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的總資產(chǎn)折為國有股股本。(　　)

　　109、股份有限公司的設立一般應當經(jīng)過確定發(fā)起人、申請與報批、募股繳款或發(fā)起人出資、創(chuàng)立、注冊登記5個步驟。(　　)

　　110、目前，我國的國債包括記賬式國債、憑證式國債和儲蓄國債3類。(　　)

　　111、事先預防策略中最佳的預防策略就是通過加強和改善經(jīng)營管理，提高本公司的經(jīng)濟效希，提高公司的競爭力。(　　)

　　112、承銷商分銷記賬式國債采用場內(nèi)掛牌分銷的，投資者在買人債券時，可免交傭金，但是交易所可以向代理機構(gòu)收取買賣國債的經(jīng)手費用。(　　)

　　113、定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券必須進行信用評級。(　　)

　　114、輔導協(xié)議簽訂后可隨時解除。(　　)

　　115、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市的，財務顧問應當自持續(xù)督導工作結(jié)束后5個工作日內(nèi)，向證券交易所報送"持續(xù)上市總結(jié)報告書"。(　　)

　　116、上市公司現(xiàn)金流量凈增加額為負，且經(jīng)營性活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為負，可能出現(xiàn)支付困難時，主承銷商應予重點關注。(　　)

　　117、律師出具的法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人公開發(fā)行股票的必要文件之一。(　　)

　　118、可轉(zhuǎn)換債券到期后5個工作日內(nèi)應償還未轉(zhuǎn)股債券的本金及最后一期的利息。(　　)

　　119、上市公司收到中國證監(jiān)會關于本次發(fā)行申請的不予核準決定后，應當在兩個工作日內(nèi)予以公告。(　　)

　　120、股份有限公司增加或減少資本，經(jīng)董事會2/3以上的董事表決通過即可執(zhí)行。(　　)121、根據(jù)《公司法》規(guī)定，設立股份有限公司，應當有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中，必須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。(　　)

　　122、股份有限公司以其注冊登記地為住所。(　　)

　　123、具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產(chǎn)向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份，構(gòu)成國家股，界定為國有資產(chǎn)。(　　)

　　124、申請人申請記賬式國債承銷團成員資格的，應當將申請材料分別提交財政部和商務部。(　　)

　　125、股權(quán)融資不利于企業(yè)財務杠桿作用的發(fā)揮。(　　)

　　126、國際推介與詢價的工作主要包括以下幾個環(huán)節(jié)：預路演、路演推介、簿記定價。(　　)

　　127、發(fā)起人向社會公開募集股份，應當同證券公司簽訂代收股款協(xié)議。(　　)

　　128、一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散。兩個以上公司合并設立一個新的公司為新設合并，合并各方解散。(　　)

　　129、金融債券的期限可以是一年以下也可以是一年以上。(　　)

　　130、上市公司最近一年虧損時，證券交易所可暫停其可轉(zhuǎn)債上市。(　　)

　　131、流動比率是流動資產(chǎn)除以流動負債的比值，它可以反映短期償債能力。(　　)

　　132、中國證監(jiān)會負責對證券公司股票承銷業(yè)務的檢查和調(diào)查。在調(diào)查過程中，如果存在適當?shù)睦碛�，證券經(jīng)營機構(gòu)的主要負責人和直接相關人員可以回避或推遲調(diào)查。(、)

　　133、招股說明書應披露高級管理人員在最近3個會計年度內(nèi)從發(fā)行人處領取收入的情況。(　　)

　　134、增資發(fā)行B股時，承銷協(xié)議應在報送中國證監(jiān)會前簽署。(　　)

　　135、證券公司應當在發(fā)行完成當年及其后的一個會計年度發(fā)行人年度報告公布后的2個月內(nèi)，對發(fā)行人進行回訪。(　　)

　　136、境內(nèi)公司如果H股上市，若發(fā)行人已擁有超過一類的證券，則上市時由公眾持有的股本總額至少應達到35%。(　　)

　　137、法律審查必須由具有從事證券法律業(yè)務資格的律師進行操作。(　　)

　　138、收購人以證券支付收購價款的，應當提供該證券的發(fā)行人最近2年經(jīng)審計的財務會計報告、證券估值報告，并配合被收購公司聘請的獨立財務顧問的盡職調(diào)查工作。(　　)

　　139、發(fā)審委員在審核上市公司非公開發(fā)行股票申請和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他非公開發(fā)行申請時，不得提議暫緩表決。(　　)

　　140、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券無須提供擔保。(　　)

　　141、經(jīng)批準，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在代銷協(xié)議中約定行使超額配售選擇權(quán)。(　　)

　　142、首次公開發(fā)行股票輔導工作應具有連續(xù)性，如輔導人員發(fā)生變更，應辦妥交接手續(xù)，并應于變更之后5個工作日內(nèi)向派出機構(gòu)書面?zhèn)浒福f明變更原因。(　　)

　　143、上市公司公募增發(fā)新股，在最近三年要求做到連續(xù)盈利，本次發(fā)行完成當年的資產(chǎn)收益率不低于同期銀行存款利率水平。(　　)

　　144、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》對企業(yè)發(fā)行上市提出"雙保"要求，即企業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦人進行保薦，還需具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體負責保薦工作。(　　)

　　145、股東大會會議由全體股東推選的代表主持。(　　)

　　146、保薦機構(gòu)唆使、協(xié)助或者參與干擾發(fā)審委工作的，中國證監(jiān)會按照有關規(guī)定在6個月內(nèi)不受理該保薦機構(gòu)的推薦。(　　)

　　147、如果證券評級機構(gòu)及其實際控制人在開展證券評級業(yè)務之前6個月內(nèi)買賣受評級機構(gòu)的證券，仍可以發(fā)布評級信息。(　　)

　　148、資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級包括但不限于備用信用證、擔保和保險等方式。(　　)

　　149、凈收入理論認為，當企業(yè)以l00%的債券進行融資，企業(yè)市場價值會達到最大。(　　)

　　150、采用募集設立方式的，發(fā)起人應于股款繳足后20日內(nèi)主持召開公司創(chuàng)立大會，創(chuàng)立會由認股人組成。(　　)

　　151、新股發(fā)行采用競價確定法的，如果在發(fā)行底價上不能滿足本次發(fā)行股票的數(shù)量，則應重新確定發(fā)行價。(　　)

　　152、上市公司召開股東大會，董事長和董事會秘書都必須出席。(　　)

　　153、盈利預測報告中預測期間的確定原則為預測日起至不超過下一個會計年度結(jié)束時止的期限。(　　)

　　154、企業(yè)債券上市推薦人必須保證負責推薦工作的所有業(yè)務人員熟悉交易所章程及相關業(yè)務規(guī)則。(　　)

　　155、企業(yè)財務公司可以發(fā)行金融債券具備的條件之一就是資本充足率不低于10%。(　　)

　　156、投資價值研究報告應當由發(fā)行人的研究人員獨立撰寫并署名。(　　)

　　157、在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應該最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣1 000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。(　　)

　　158、公開發(fā)行股票的公司，其財務審計與資產(chǎn)評估工作可以由同一家機構(gòu)承擔。(　　)

　　159、股票發(fā)行核準制是指在股票發(fā)行之前，發(fā)行人必須按法定程序向監(jiān)管部門提交有關信息，申請注冊，并對信息的完整性、真實性負責。這種制度賦予監(jiān)管當局決定權(quán)。(　　)

　　160、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書中所引用的財務報告應由會計師事務所審計，并由一名注冊會計師簽署。(　　)

　　相關推薦：

　　2014證券從業(yè)《投資分析》章節(jié)要點解析 | 《證券投資基金》全真試題

　　2014年證券從業(yè)資格全年報名時間 | 2014年證券從業(yè)資格考試時間

　　2014年證券從業(yè)資格考試VIP保過班 | 2014年證券從業(yè)資格報考指南