2.4 信用風(fēng)險(xiǎn)控制

　　包括三大模塊

　　集團(tuán)與總行層面信用風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略及規(guī)劃

　　業(yè)務(wù)操作層面各環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理

　　整個(gè)流程的信用風(fēng)險(xiǎn)控制

　　2.4.1 控制方法

　　1.流程控制

　　分廣義和狹義，這里僅指狹義，即整個(gè)授信業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制方法

　　2.授權(quán)管理

　　給予每一交易對(duì)手的信用須得到一定權(quán)力層次的標(biāo)準(zhǔn)

　　集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)

　　項(xiàng)目審批后，任何重要調(diào)整，都要得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)

　　交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和單一信用暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)—收益分析的基礎(chǔ)上

　　審批人準(zhǔn)入資格，并配套考核

　　3.授信審批

　　(1)明確兩個(gè)概念

　　授信審批是在信用分析的基礎(chǔ)上，由獲得信用授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)，對(duì)其信用暴露進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估之后做出信貸決策的過程

　　信用風(fēng)險(xiǎn)暴露是指由于交易對(duì)手不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交易金額

　　(2)授信審批的原則

　　審貸分離

　　統(tǒng)一考慮

　　展期重審

　　4.貸款定價(jià)

　　(1)貸款定價(jià)的決定因素：貸款定價(jià)=資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本

　　資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本

　　風(fēng)險(xiǎn)成本多采取了標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)成本(SRCs)

　　資本成本指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需要的經(jīng)濟(jì)成本(RAROC)

　　RORAC=(貸款的一年收入-各項(xiàng)費(fèi)用-預(yù)期收入)/監(jiān)督或經(jīng)濟(jì)成本

　　(2)貸款定價(jià)的影響因素

　　貸款定價(jià)不僅受單個(gè)借款者風(fēng)險(xiǎn)的影響，還受銀行當(dāng)前資產(chǎn)組合結(jié)構(gòu)的影響

　　5.不良貸款的管理

　　(1)及時(shí)發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號(hào)

　　(2)認(rèn)真分析原因

　　(3)積極采取措施

　　(4)貸款清收

　　(5)不良貸款的核銷

　　6.業(yè)務(wù)考核與評(píng)價(jià)

　　(1)傳統(tǒng)的考核指標(biāo)是資本收益率(ROE)和資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)，目前主要采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的績(jī)效評(píng)估方法(RAPM)

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益的績(jī)效評(píng)估方法的通用模型是風(fēng)險(xiǎn)收益/風(fēng)險(xiǎn)資本，最多的還是RORAC即受益除以經(jīng)濟(jì)資本