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二、股票的發(fā)行
(--)股票發(fā)行的類型
有關(guān)股票發(fā)行的類型及是否需要經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，見下表。
表7.1股票發(fā)行或轉(zhuǎn)讓的核準(zhǔn)
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公司種類 |
發(fā)行股票 |
轉(zhuǎn)讓股票 | |||||
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公開發(fā)行
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向特定對(duì)象發(fā)行 |
公開轉(zhuǎn)讓
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向特定對(duì)象非公開轉(zhuǎn)讓 | ||||
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>200人 |
≤200人 |
>200人 |
≤200人 | ||||
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非公眾公司 |
首次公開發(fā)行股票并上市
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需核準(zhǔn) |
不需核準(zhǔn) |
需核準(zhǔn) |
需核準(zhǔn) |
不需核準(zhǔn) | |
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公眾公司 |
非上市公眾公司 |
需核準(zhǔn)
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依法轉(zhuǎn)讓，不需核準(zhǔn) | ||||
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上市公司 |
需核準(zhǔn) | ||||||
【例題3·多選題】下列關(guān)于股份有限公司發(fā)行股票的說法中，正確的有( )。
A.非公眾公司申請(qǐng)股票以公開方式向社會(huì)公眾轉(zhuǎn)讓的，需要報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，核準(zhǔn)后該公司被定性為上市公司
B.非公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股票，導(dǎo)致發(fā)行后股東超過200人的發(fā)行為公開發(fā)行
C.上市公司非公開發(fā)行新股的不需要經(jīng)過證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，公開發(fā)行新股需要經(jīng)過核準(zhǔn)
D.非公眾公司非公開發(fā)行股票的，發(fā)行后股東人數(shù)不超過200人，不需要經(jīng)過證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)
【答案】BD
【解析】本題考核股票發(fā)行的類型。根據(jù)規(guī)定，非公眾公司申請(qǐng)股票以公開方式向社會(huì)公眾轉(zhuǎn)讓的，需要報(bào)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，核準(zhǔn)后該公司被定性為“非上市公眾公司”，因此選項(xiàng)A的說法錯(cuò)誤;上市公司非公開發(fā)行新股和公開發(fā)行新股均需要經(jīng)過證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，因此選項(xiàng)C的說法錯(cuò)誤。
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