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　　第八章 證券市場(chǎng)法律制度與監(jiān)督管理

　　第一節(jié) 證券市場(chǎng)法律、法規(guī)概述

　　涉及證券市場(chǎng)的法律、法規(guī)分為3個(gè)層次：第一個(gè)層次主要包括《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》、《中華人民 共和國(guó)公司法》以及《中華人民共和國(guó)刑法》等相關(guān)法律。第二個(gè)層次是指由國(guó)務(wù)院制定并頒布的行政法規(guī)。第三個(gè)層次是指由證券監(jiān)管部門(mén)和相關(guān)部門(mén)制定的部門(mén) 規(guī)章。

　　一、法律

　　(一)《中華人民共和國(guó)證券法》

　　于l999年7月1日實(shí)施。2005年10月27日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議對(duì)原《證券法》進(jìn)行了全面修訂，并于2006年1月1日起生效。

　　1、《證券法》的調(diào)整范圍涵蓋了在中國(guó)境內(nèi)的股票、公司債券和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行、交易和監(jiān)管，其核心旨在保護(hù)投資者的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益。

　　2.2005年對(duì)《證券法》修訂的主要內(nèi)容

　　(1)完善了上市公司的監(jiān)管制度，提高上市公司質(zhì)量。

　　(2)加強(qiáng)對(duì)證券公司的監(jiān)管，防范和化解證券市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(3)加強(qiáng)對(duì)投資者特別是中小投資者權(quán)益的保護(hù)力度，建立證券投資者保護(hù)基金制度，明確對(duì)投資者損害賠償?shù)拿袷仑?zé)任制度。

　　(4)完善證券發(fā)行、證券交易和證券登記結(jié)算制度，規(guī)范市場(chǎng)秩序。

　　(5)完善證券監(jiān)管制度，加強(qiáng)對(duì)證券市場(chǎng)的監(jiān)管力度。

　　(6)強(qiáng)化證券違法行為的法律責(zé)任，打擊違法犯罪行為。

　　(7)2005年的《證券法》還對(duì)分業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理、現(xiàn)貨交易、融資融券、禁止國(guó)企和銀行資金諱規(guī)講入股市等問(wèn)題講行了修訂。

　　(二)《中華人民共和國(guó)公司法》

　　《中華人民共和國(guó)公司法》(簡(jiǎn)稱《公司法》)于1993年12月29日由第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)，于1994年7月1日起實(shí)施。 2005年10月27日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次會(huì)議再次進(jìn)行較全面的修訂，并予2006年1月1日起施行。

　　1.調(diào)整范圍。《公司法》的調(diào)整范圍包括股份有限公司和有限責(zé)任公司，其核心旨在保護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。

　　2.主要內(nèi)容：主要針對(duì)在中國(guó)境內(nèi)有限責(zé)任公司和股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)以及外國(guó)公司的分支機(jī)構(gòu)。

　　3.修訂的主要內(nèi)容。2005年對(duì)《公司法》修訂的主要內(nèi)容包括：

　　(1)修改公司設(shè)立制度，廣泛吸引社會(huì)資金，促進(jìn)投資和擴(kuò)大就業(yè)。

　　關(guān)于公司注冊(cè)資本：取消了按照公司經(jīng)營(yíng)內(nèi)容區(qū)分最低注冊(cè)資本額的規(guī)定，允許公司按照規(guī)定的比例在2年內(nèi)分期繳清出資，其中投資公司可以在5年內(nèi)繳足，有限責(zé)任公司的最低注冊(cè)資本額降低至人民幣3萬(wàn)元。

　　關(guān)于出資方式：公司不僅可以用貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、土地使用權(quán)出資，還可以用股權(quán)等法律、行政法規(guī)允許的其他形式出資。

　　關(guān)于無(wú)形資產(chǎn)的出資比例：規(guī)定貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的30%。

　　關(guān)于公司對(duì)外投資比例：公司向其他有限責(zé)任公司、股份有限公司投資的，除公司章程另有規(guī)定外，所累積投資額不得超過(guò)本公司凈資產(chǎn)的70%;在投資后，接受被投資公司以利潤(rùn)轉(zhuǎn)增的資本，其增加額不包括在內(nèi)。

　　(2)完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，健全內(nèi)部監(jiān)督制約機(jī)制，提高公司運(yùn)作效率。

　　一是從總體要求公司應(yīng)當(dāng)建立權(quán)責(zé)規(guī)范、制度完善、各負(fù)其責(zé)、有效制衡的內(nèi)部管理機(jī)制。

　　二是健全董事會(huì)制度，突出董事會(huì)集體決策作用，強(qiáng)化對(duì)董事長(zhǎng)權(quán)力的制約，細(xì)化董事會(huì)會(huì)議制度和工作程序。

　　三是強(qiáng)化監(jiān)事會(huì)作用。

　　有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于3人。有限責(zé)任公司的監(jiān)事會(huì)會(huì)議每年至少召開(kāi)1次，股份有限公司的監(jiān)事會(huì)至少每6 個(gè)月召開(kāi)l次，監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事在會(huì)議記錄上簽字。